第一部分 鲁布革乡概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2016年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部门  2016年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
五、其他重要事项及相关口径情况说明
第四部分  名词解释 一、主要职能
(一)、主要职能
1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。
2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内经济、教育、科学、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。
3、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有制所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权力。
4、保护各种经济组织的合法权益。
5、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。
6、保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权力。
7、办理县人民政府交办的其他事项。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入2016年部门决算编报的单位共15个，其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位8个。分别是：
 1. 鲁布革乡人大（行政）
2. 鲁布革乡政府（行政）
3. 鲁布革乡党委（行政）
4. 鲁布革乡工青妇（行政）
5. 鲁布革乡财政所（参公）
6. 鲁布革乡党校（事业）
7. 鲁布革乡文化站（事业）
8. 鲁布革乡广播站（事业）
9. 鲁布革乡劳保所（参公）
10. 鲁布革乡村建所（事业）
11. 鲁布革乡农科站（事业）
12. 鲁布革乡林业站（事业）
13. 鲁布革乡水务所（事业）
14. 鲁布革乡交通所（事业）
15. 鲁布革乡安监所（事业）
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
部门实有人员编制85人，其中：行政编制25人（含行政工勤编制0人），事业编制60人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员24人（含行政工勤人员0人），事业人员62人（含参公管理事业人员3人）。
离退休人员4人，其中：退休4人。
实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。
  （详见附件：罗平县鲁布革乡2016年决算公开说明表.xls）
  一、收入决算情况说明
罗平县鲁布革乡2016年收入合计2605万元，其中：财政拨款收入2605万元，占总收入的100%；上级补助收入2605万元，占总收入的100%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年1860万元对比增加了745万元，主要原因分析：鲁布革乡2016年员工工资大幅度提标，刚性收入增加；鲁布革乡资源贫乏，政府运转基本靠财政拨款，专项资金比上年增加。
二、支出决算情况说明
罗平县鲁布革乡2016年支出合计2709万元，其中：基本支出1142万元，占总支出的42％；项目支出1566万元，占总支出的58％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年1813万元对比增长893万元,主要原因分析支出结构中工资福利支出占支出比重45%，商品服务支出占19%，对个人和家庭的补助占34%，其他资本性支出占2%。综合基本支出结构分析，鲁布革乡要支出为人员经费支出，商品和服务支出严格按照国家提倡的厉行节约，控制三公经费。在保支出，保运转的同时，积极争取上级资金加大基础设施建设力度，改善人民群众生产生活环境，提高人民群众生活水平。
    
（一）基本支出情况。
2016年用于保障乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1142万元。与上年955万元对比增加187 万元,主要原因分析：基本支出比上年增长部分是正常的人员增资变动。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的79％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的21％。
 
（二）项目支出情况。
2016年用于保障乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费1566支出万元。与上年858万元对比增加708万元,主要原因分析：上年结转的项目于今年完工才进行列支；今年由于扶贫等工作开展，项目下达较去年有所增加。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
罗平县鲁布革乡2016年一般公共预算财政拨款支出2709万元,占本年支出合计的100%。与上年1813万元对比增加896万元,主要原因分析基本支出比上年增长部分是正常的人员提标增资变动，其他资本性支出比上年增加是因为上年结转的项目资金在今年完工进行列支，而且今年由于扶贫等工作开展，项目较上年有所增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出694万元，占一般公共预算财政拨款总支出的19%。主要用于工资支出197万元、商品和服务支出175万元、对个人和家庭的补助299万元、其他资本性支出23万元；
2. 公共安全（类）支出14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1%。主要用于商品和服务支出11万元、对个人和家庭的补助3万元；
3.教育（类）支出39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.5%。主要用于工资支出11万元，商品和服务支出8万元，对个人和家庭的补助18万元，其他资本性支出20万元；
4. 科学技术（类）支出10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.4%。主要用于工资支出9万元、商品和服务支出1万元；
5. 文化体育与传媒（类）支出40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.8%。主要用于工资支出35万元、商品和服务支出3.5万元，对个人和家庭的补助0.5万元，其他资本性支出1万元；
6. 社会保障和就业（类）支出99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4%。主要用于工资支出35万元、商品和服务支出9万元、对个人和家庭的补助49万元、其他资本性支出6万元；
7. 医疗卫生与计划生育（类）支出81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3%。主要用于工资支出61万元、商品和服务支出10万元、对个人和家庭的补助10万元；
8. 城乡社区（类）支出151万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6%。主要用于工资支出34万元、商品和服务支出4万元、对个人和家庭的补助6万元、其他资本性支出107万元；
9. 农林水（类）支出1585万元，占一般公共预算财政拨款总支出的50%。主要用于工资支出265万元、商品和服务支出159万元、对个人和家庭的补助87万元、其他资本性支出1074万元；
10. 交通运输（类）支出88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.4%。主要用于工资支出11万元、商品和服务支出34万元、对个人和家庭的补助10万元、其他资本性支出33万元；
11. 资源勘探信息等（类）支出15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.6%。主要用于工资支出8万元、商品和服务支出7万元；
12.国土海洋气象等支出3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.1%。主要用于商品和服务支出3万元；
13. 住房保障（类）支出57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.4%。主要用于对个人和家庭的补助57万元；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况
罗平县鲁布革乡2016年“三公”经费财政拨款支出预算为69.5万元，支出决算数69.35万元，完成预算的99.78%。因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为11.7万元，完成预算的99.15%；公务接待费支出决算为57.65万元，完成预算的99.91%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格执行厉行节约与公务用车改革的实施。
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少1474.39元，下降0.2%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少973.59元，下降0.8%；公务接待费支出决算减少500.8元，下降0.1%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出有所节约。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出11.7万元，占17%；公务接待费支出57.65万元，占83%。具体情况如下：
（一）1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：没有因公出国（境）情况。
2. 公务用车购置及运行维护费支出11.7万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。当年没有公务用车购置。
公务用车运行维护支出11.7万元，开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于保障全乡工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出57.65万元。其中：
国内接待费支出57.65万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待481批次（其中：外事接待0批次），接待人次6000人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级单位交流工做情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待产生的费用。
国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。当年没有国（境）外接待。
五、其他重要事项及相关口径情况说明
(一)机关运行经费支出情况
罗平县鲁布革乡2016年机关运行经费支出155万元，与上年143万元对比增加12 万元,主要原因在于职工工资大幅度提标，工资福利支出增长较大，扶贫、维稳、征地等各项工作开展，开支较上年有所增加，政府办公楼的维修维护费和财政所活动场所建设费用的增加。机关运行经费的使用中坚持科学化、规范化、精细化管理，努力转变工作作风和服务态度，狠抓增收节支、统筹兼顾、合理安排调度资金，用优质的服务，尽量节约，高效服务。部门机关运行经费主要用于行政单位和参照管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（二）其他重要事项情况说明
农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：主要指财政对村民委员会和村党支部的补助支出及村运转经费。含村行政村书记、主任、副主任、副书记；村小组组长、副组长、村级书记；在本科目中支出的几大员补助，农村老党员补助；村级运转经费支出。
当年政府采购实际支出金额为14.8万元，主要采购的是政府办公用的计算机、打印机、办公桌椅的更新。主要资金来源是上级有关部门的补助。
（三）相关口径说明
1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 一、财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
二、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年
按有关规定继续使用的资金。
三、年末结转和结余： 指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施， 需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（包括基本支出和项目支出）。
四、社会保障和就业 （类） 行政事业单位离退休 （款）归口管理的行政单位离退休（项） ：指全乡离退休人员的支出。
五、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金、金（项） ：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。 该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于 5%，最高不超过 12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约 20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴， 规范后发放的工作性津贴、 生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。现在鲁布革乡执行的是按上年12月份工资的应发数的12%缴存。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、“三公”经费：纳入全乡财政预决算管理的“三公”经费，是指全乡用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出 （含车辆购置税） 及租用费、燃料费、 维修费、 过路过桥费、 保险费、 安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待 （含外宾接待）支出。
九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。