第一部分 钟山乡概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2016年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部门  2016年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、“三公”经费决算情况说明
五、其他重要事项及相关口径情况说明
第四部分  名词解释
 

一、主要职能
(一)、主要职能
 1、贯彻执行党和国家的有关方针、政策、法律和法规；执行上级政府的决定和命令；拟订适合本乡实际的具体政策措施，并有效地组织实施； 
 2、组织制订并实施本乡经济和社会发展中长期规划，搞好经济发展的总体布局和产业结构的调整； 
 3、因地制宜，加快我乡工业和第三产业发展；完善统分结合的双层经营体制，发展村级集体经济；
 4、负责组织编制本乡建设的总体规划，并组织实施，抓好本乡建设用地的规划管理工作； 
 5、负责本乡的科技、教育、文化、卫生等事业发展和计划生育工作；负责本乡社会治安综合治理，维护社会稳定；
 6、编制本乡财政预决算计划，负责经费的划拨和核算工作；
 7、完成罗平县政府交办的其他工作任务。
 
（二）2016年重点工作任务介绍
2016年，是实施“十三五”规划的开局之年，也是脱贫摘帽，全面建成小康社会最为关键的一年。钟山乡人民政府在县委、县政府及乡党委的正确领导下，抓住基层党建提升年的机遇，将“三会一课”制度常态化，制度化。坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话和考察云南时的重要讲话精神，全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中及五中全会精神以及县委十二届六次全体（扩大）会议、县十六届人民政府第三次全体会议精神，扎实开展“三严三实，忠诚干净担当”专题教育活动，在脱贫攻坚工作中，严格执行中央、省、市、县有关扶贫文件精神，团结和带领全乡各族，干部群众，积极工作，做到脱贫攻坚工作中“应纳尽纳、应退尽退。”积极应对各种困难和挑战，紧紧围绕稳增长、谋转型、促跨越这一主线，以保障和改善民生这一根本，敢于担当、务实苦干，采取一系列既利于当前更谋长远的举措，全乡经济社会呈现稳中求进、稳中向好、稳中有快的良好态势，实现了全年各项奋斗目标。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入2016年部门决算编报的单位共14个，其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位8个。分别是：
1. 钟山乡人大（行政）
2. 钟山乡政府（行政）
3. 钟山乡纪委（行政）
4. 钟山乡党委（行政）
5、钟山乡团委（行政）
6.钟山乡财政所（参公）
7. 钟山乡文化站（事业）
8. 钟山乡广播站（事业）
9. 钟山乡村建所（事业）
10. 钟山乡农业综合报务中心（事业）
11、 钟山乡林业站（事业）
12. 钟山乡水务所（事业）
13. 钟山乡交通所（事业）
14. 钟山乡安监所 （事业）
纳入2016年部门决算的独立核算机构为14个，比上年度减少一个机构，减少机构为2100717科目计生办，是因为罗卫字[2016]130号文件要求，将乡镇计生办撤并到乡卫生院。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
部门实有人员编制94人，其中：行政编制28人（含行政工勤编制0人），事业编制66人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员0人），事业人员74人（含参公管理事业人员3人）。
离退休人员16人，其中：离休1人，退休15人。
部门实有车辆编制3辆，实有车辆9辆（含畜牧站、林业站、水务所、民政所、劳保所、文化站六个部门上级配置执法用车）

（详见附表：罗平县钟山乡2016年部门决算公开表.xls）

一、收入决算情况说明
2016年罗平县大钟山乡部门决算总收入2559.12万元，其中：财政拨款收入2559.12万元，占总收入的100%；上级补助收入2559.12万元，占总收入的100%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年1872.48万元相比增加686.64万元，增加37%，主要是因为2016年工资调整增资。由于我乡属典型的农业乡镇，经济较为落后，财源单一，财力十分有限，财政收入全部依靠上级补助才能保工资、保运转。
二、支出决算情况说明
部门决算总支出2751.35万元，其中：基本支出1445.36万元，占总支出的52.53％；项目支出1305.993万元，占总支出的47.47％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。总支出与上年1817.59万元对比增加933.76万元, 增长51.37%，主要是因为增加的主要原因是当年调整工资增资和增加项目支出。其中2130504科目下罗财农[2016]121号扶贫经费506.62万元，2130507罗财农[2016]121号扶贫贷款贴息55.71万元，2130599罗财农[2016]121号扶贫基础设施建设500万元等。
主要原因分析：支出结构中工资福利支出664万元，占支出比重24%，商品服务支出267万元，占10%，对个人和家庭的补助支出612万元，占22%，其他资本性支出1208万元，占44%。综合基本支出结构分析，钟山乡主要支出为人员经费支出，也就是保正常工资发放，商品和服务支出严格按照国家提倡的厉行节约，控制三公经费。在保支出，保运转的同时，积极争取上级资金加大基础设施建设力度，改善人民群众生产生活环境，提高人民群众生活水平。
上下年度收支对比表：
（一）基本支出情况
2016 工资发放。比上年度基本支出1338.29万元增加107.07万元，增长8%，主要原因是因为工资标准调整。其中：工资福利支出663.98万元，占支出的46%，商品和服务支出224.17万元，占支出的16%，对个人和家庭的补助支出557.21万元，占地出的38%，基本工资支出237.64万元，占基本支出的16.44%，津贴补贴支出205.94万元，占基本支出的14.25%，  详见附表：

 
（二）项目支出情况
2016年度我乡共计发生项目支出1305.99万元，其中扶贫项目支出1062.33万元，占项目支出的81.34%，可以看出，我乡积极响应中央、省、市、县有关文件精神，将脱贫攻坚工作作为重中之重，在有限的财力情况下，加大对脱贫攻坚工作的投入力度。确保按时、按质、按量完成脱贫攻坚工作。项目资金结转106.232万元，是因为工程未完工验收。具体情况见附表：

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
罗平县钟山乡2016年一般公共预算财政拨款支出2641.58万元,占本年支出合计2751.35万元的96%。政府性基金收入62万元，上年结转150万元，本年支出109.77万元，年末结转102.23万元，由于工程未完工，未报账。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出546.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的21%。主要用于工资支出199.82万元、商品和服务支出149.92万元、对个人和家庭的补助197.12万元。
2. 公共安全（类）支出6.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%。主要用于商品和服务支出2万元，属我乡征兵工作经费对个人和家庭的补助4.32万元，主要用于法调解员补助支出；
3.教育类支出9.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%，主要用于党校人员的工资性支出。
    4. 文化体育与传媒（类）支出35.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.36%。主要用于工资支出25.93万元、商品和服务支出6.63万元，对个人和家庭的补助支出3.3万元。
5. 社会保障和就业（类）支出144.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.48%。其中用于人员工资支出27.85万元，商品和服务支出18.29万元，用于对个人和家庭的补助98.68万元。
6. 医疗卫生与计划生育（类）支出90.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.44%。主要用于工资支出49.32万元、商品和服务支出12.42万元、对个人和家庭的补助29.08万元；
7. 城乡社区（类）支出42.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.62%。主要用于工资支出32.33万元、商品和服务支出7.27万元，对个人和家庭的补助支出3.23万元；
8. 农林水（类）支出1619.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的61.31%。主要用于工资支出275.06万元、商品和服务支出58.41万元、对个人和家庭的补助208.7万元、其他资本性支出1077.33万元；
9. 交通运输（类）支出37.5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.41%。主要用于工资支出26.44万元、商品和服务支出3.26万元、对个人和家庭的补助7.8万元；
10. 资源勘探信息等（类）支出25.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1%。主要用于工资支出19.39万元、商品和服务支出4.41万元，对个人和家庭补助支出1.8万元；
11、商业服务业等支出20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.76%，主要用于旅游业开发的基础设施建设支出。
12、金融支出2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。
13、国土海洋气象等支出1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于地质灾害防治工作经费支出。
14. 住房保障（类）支出57.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.16%。主要用于对个人和家庭的补助中的住房公积金支出57.08万元；
四、“三公”经费决算情况说明
罗平县钟山乡2016年财政拨款“三公”经费决算总额41.29万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出15.78万元，公务接待费支出25.51万元。
2016年“三公”经费决算数比2014年决算数41.33减少0.04万元，主要原因分析：我乡认真贯彻落实公务用车管理规定和中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，但由于我乡上年三公经费基数较低，加之物价上涨等因素的制约，全年实际支出有所在上年的基础上只是略有下降。
（一）因公出国（境）费
2016年罗平县钟山乡因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0万元，比2015年决算增加/减少0万元。
（二）公务用车购置及运行维护费
2016年罗平县钟山乡购置公务用车0辆，年末公务用车保有量9辆，公务用车运行维护费15.78万元。其中：购置费0万元，比2015年决算增加/减少0万元；运行维护费15.78万元，比2015年决算15.8万元减少0.02万元，主要用于保障全乡工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
（三）公务接待费
2016年罗平县钟山共执行国内公务接待292批次，2420人，接待费开支25.51万元；国（境）外公务接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2015年决算25.53万元比减少0.02万元，主要用于上级单位交流工做情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待产生的费用。
五、其他重要事项及相关口径情况说明
(一)机关运行经费支出情况
罗平县钟山乡2016年机关运行经费支出130.13万元，主要原因办公资料采购严格执行政府采购制度。部门机关运行经费主要用于行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（二）其他重要事项情况说明
农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：主要指财政对村民委员会和村党支部的补助支出及村运转经费。含村行政村书记、主任、副主任、副书记；村小组组长、副组长、村级书记；在本科目中支出的几大员补助，农村老党员补助；村级运转经费支出。
（三）相关口径说明
1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

一、财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
二、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年
按有关规定继续使用的资金。
三、年末结转和结余： 指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施， 需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（包括基本支出和项目支出）。
四、社会保障和就业 （类） 行政事业单位离退休 （款）归口管理的行政单位离退休（项） ：指全乡离退休人员的支出。
五、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） ：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。 该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于 5%，最高不超过 12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约 20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴， 规范后发放的工作性津贴、 生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。现在大水井乡执行的是按上年12月份工资的应发数的12%缴存。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、“三公”经费：纳入全乡财政预决算管理的“三公”经费，是指全乡用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出 （含车辆购置税） 及租用费、燃料费、 维修费、 过路过桥费、 保险费、 安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待 （含外宾接待）支出。
九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。