曲靖市罗平县粮食局部门2018年度部门决算
- 罗平县财政局
- 2019-06-24 16:13
监督索引号53032405044901000
目录
第一部分 曲靖市罗平县粮食局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占有情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
（二）项目支出绩效自评
（三）项目绩效目标管理
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
（五）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分 名词解释
一、主要职能
（一）主要职能
1、拟定粮食宏观调控、总量平衡，以及粮食流通产业发展规划；研究提出进出口总量计划和收储、动用县级储备粮的建议；负责粮食流通监督检查。
2、承担粮食监测预警和应急责任；负责粮食宏观调控的具体工作；研究提出粮食最低收购价原则的建议，指导政策性粮食购销，协调粮食产销合作。
3、承担县级储备粮行政管理责任，研究提出地方储备粮的规模、总体布局建议；起草和拟订粮食流通及县级储备粮管理的有关政策、制度并监督执行；监督检查粮食流通以及县级储备粮的数量、质量和储存安全；监督粮食收购、储存环节的质量安全和原粮卫生。
4、负责粮食流通行业管理，制定粮食流通统计制度并组织实施，执行粮食收购市场准入标准，指导粮食流通的科技进步、技术改造和新技术推广，拟订地方粮食质量标准，制定粮食存储、运输的技术规范并监督执行。
5、负责军队粮食供应管理，指导和协调灾区、库区移民、缺粮贫困地区、国家重点建设项目和以工代赈的粮食供应，指导国有粮食企业的财务管理，协调粮食风险基金的使用和管理。
6、拟订粮食市场体系建设与发展规划并组织实施，编制粮食流通、仓储、加工设施建设规划，承担粮食流通设施县投资项目的有关管理工作，负责粮食流通信息网络建设。
7、承办罗平县人民政府交办的其他事项。
（二）2018年度重点工作任务介绍
强化县级储备粮行政管理职能，按照国务院《粮食流通管理条例》《云南省〈粮食流通管理条例〉实施办法》等法律法规，依法承担全县粮食市场管理和监督的责任，维护良好的市场秩序。对全县粮食流通市场管理和监督，履行粮食收购市场准入，粮食市场监督、社会粮情调查统计。。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入曲靖市罗平县粮食局部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖市罗平县粮食局部门2018年末实有人员编制4人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人）。
离退休人员3人。其中：离休3人，退休0人。
实有车辆编制 1 辆，在编实有车辆1辆。
一、收入决算情况说明
曲靖市罗平县粮食局部门2018年度收入合计568.96万元。其中：财政拨款收入568.96万元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比减少159.08万元，减少21.85%。主要原因是2018年县财政财力紧张，造成部分资金拨付不到位，形成不了实际支出，从而造成不管是收入还是支出，均比上年大幅度减少。
二、支出决算情况说明
曲靖市罗平县粮食局部门2018年度支出合计568.96万元。其中：基本支出248.96万元，占总支出的43.76%；项目支出320万元，占总支出的56.24%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年728.04万元对比减少159.08万元，减少21.85%。主要原因是2018年县财政财力紧张，造成部分资金拨付不到位，形成不了实际支出，从而造成不管是收入还是支出，均比上年大幅度减少。
（一）基本支出情况
2018年度用于保障曲靖市罗平县粮食局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出248.96万元。与上年对比增加15.92万元,主要原因是2018年工资调整增资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.74%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.26%。
（二）项目支出情况
2018年度用于保障曲靖市罗平县粮食局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出320万元。与上年对比减少175万元,减少35.35%，主要原因是2016年粮食风险基金县级配套175万元，在2017年下达，列入2017年支出，导致2017年支出偏大。支出情况，储备粮贷款利息支出146.58万元，政策性粮食财务挂账贷款利息支出153.05万元，县级储备粮保管费63.2万元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖市罗平县粮食局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出568.96万元,占本年支出合计的100%。与上年728.04万元对比减少159.08万元，减少21.85%。主要原因是2018年县财政财力紧张，造成部分资金拨付不到位，形成不了实际支出，从而造成不管是收入还是支出，均比上年大幅度减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
7.文化体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
8.社会保障和就业（类）支出77.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.69%。主要用于行政事业单位离退休46.23万元（其中：归口管理的行政单位离退休39.52万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出6.71万元）;死亡抚恤费31.68万元；
9.医疗卫生与计划生育（类）支出5.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.04%。主要用于行政单位医疗保险缴费支出5.92万元；
10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
18.国土海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
19.住房保障（类）支出6.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.19%。主要用于交纳住房公积金6.79万元；
20.粮油物资储备（类）支出478.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.07%。主要用于行政运行153.33万元，粮食信息统计5万元，粮食风险基金320万元；
21.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
22.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
23.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖市罗平县粮食局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3.5万元，支出决算为3.01万元，完成预算的86%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.68万元，完成预算的89.33%；公务接待费支出决算为0.33万元，完成预算的66%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2018年县财政财力紧张，造成部分资金拨付不到位，形成不了实际支出，从而造成不管是收入还是支出，均比上年大幅度减少。
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加3.01万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加2.68万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0.33万元，增长0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因2017年度发生的公务接待费计入其他商品和服务费，公务用车运行维护费计入其他交通费。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.68万元，占89.04%；公务接待费支出0.33万元，占10.96%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费支出2.68万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出2.68万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于粮食行政执法监督检查所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出0.33万元。其中：
国内接待费支出0.33万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次36人（其中：外事接待人次0人）。主要用于粮食行政执法监督检查发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
一、机关运行经费支出情况
曲靖市罗平县粮食局2018年机关运行经费支出13.11万元，其中：办公费2.44万元，水费0.11万元，电费0.22万元，邮电费0.61万元，差旅费2.37万元，公务接待费0.33万元，工会经费0.99万元，福利费1.03万元，公务用车运行维护费2.68万元，其他交通费用0.32万元，其他商品和服务支出2.01万元。与上年12.52万元对比增加0.59万元，增长4.71%。主要因为2018年新增办公用电脑1台和开展社会粮油供需平衡调查经费支出，这是导致2018年机关运行经费增长的主要原因。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，曲靖市罗平县粮食局部门资产总额4,870.56万元，其中，流动资产4,805.34万元，固定资产65.21万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少139.82万元，其中;流动资产减少205.03万元，固定资产增加65.21万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产增加0万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。
三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额0万元,其中：政府采购货物支出0万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
2018年粮食风险基金共计支出362.84万元，其中：政策性粮食财务挂账贷款利息支出153.05万元；县级储备粮贷款利息支出146.58万元；2018年度县级储备粮保管费支出63.2万元。
（二）项目支出绩效自评
罗平县2018年粮食风险基金上级配套145万元，县级配套175万元，合计320万元，均按照粮食风险基金管理相关规定纳入财政专户管理和使用。2018年罗平县粮食风险基金预算320万元，实际支出362.84万元，超出42.84万元，超支13.39%，主要原因是县级财政资金紧张，储备粮保管费63.2万元没有下达预算指标，经请示政府批准从粮食风险基金中列支。
项目绩效目标管理
1、产出指标完成情况分析
（1）数量指标
罗平县2018年县级储备粮规模790万公斤，实际储备790万公斤，县级粮食储备到位率100%；库存数量真实率100%。
（2）质量指标
罗平县2018年粮食风险基金上级配套145万元，县级配套175万元，合计320万元均按照粮食风险基金管理相关规定纳入财政专户管理和使用。管理制度执行率100%；专户管理率100%；库存明显质变比例为0。
（3）时效指标
2018年罗平县粮食风险基金均按审批程序及时下达使用，资金及时下达率为100%。
2、效益指标完成情况分析
（1）经济效益
全年粮食风险基金支出362.84万元，储备粮贷款利息支出146.58万元，利息费用保障率100%；政策性粮食财务挂账利息支出153.05万元，政策性粮食财务挂账保障率100%。
（2）社会效益
2018年度罗平县未发生因市场波动引起的粮食安全事件。
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
2018年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2018年度评价得分为85.5分。部门整体支出绩效情况如下：
1、预决算编制及执行得分69分。
（1）财政拨款收入预决算差异率=（决算数568.96万元－年初预算数208.79万元）/年初预算数208.79万元*100%=172.50%，0分。主要原因：年初预算只预算了人员经费等基本支出，部分工作经费及项目经费都属于追加预算经费，从而造成预决算差异过大；
（2）本年没有非财政拨款收入按满分10计算；
（3）本年没有年初结转和结余按满分5分计算；
（4）人员经费预决算差异率=（决算数235.86万元－年初预算数195.7万元）/年初预算数195.7万元*100%=20.53%，差异率（绝对值）﹥0，每增加5%（含）扣减0.5分，扣除2.5分，最后得分0.5分；
（5）公用经费预决算差异率=（决算数13.11万元－年初预算数13.11万元）/年初预算数13.11万元*100%=0，得满分2分；
（6）人员经费预算执行差异率=（决算数235.86万元－调整预算数235.86万元）/调整预算数235.86万元*100%=0，得10分；
（7）公用经费预算执行差异率=（决算数13.11万元－调整预算数13.11万元）/调整预算数13.11万元*100%=0，得10分；
（8）本年没有财政拨款结转和结余按满分10分计算；
（9）财政拨款结转和结余上下年没有变动，变动率=（本年年末数0－上年年末数0）/上年年末数0*100%=0，得4.5分；
（10）本年没有财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重，按满分5分计算；
（11）“三公”经费支出预决算差异率=（决算数3.01万元－年初预算数3.5万元/年初预算数3.5万元）*100%=-14%，总分5分，得分5分。
（12）本年没有项目支出中开支在职人员及离退休经费比重，按满分10分计算。
2、财务状况执行比较到位，总分15分，得分14.5分
（1）资产类往来款变动率=（本年年末数4712.36万元－上年年末数4640.04万元）/上年年末数4640.04万元*100%=1.56，得分6.5；
（2）负债类往来款变动率=（本年年末数4805.34万元－上年年末数4971.42万元）/上年年末数4971.42万元*100%=-3.34%，得满分6分；
（3）本年没有事业单位借款，按满分2分计算。
3、人员情况总分5分，得分2分。
（1）在职人员控制率=（在职人员数10/编制人员数4*100%=250%），得分0分；原因是机构改革罗平县粮食局编制并入县发展和改革局，没有单独粮食局编制，罗平县粮食局只有粮油市场监督管理大队4个事业编制。
（2）一般公共预算财政拨款（补助）人员增减率=（本年数10－上年数11）/上年数11*100%=-9.09%），得1分；
（3）本年没有其他人员增减情况，按满分1分计算。
（五）部门整体支出绩效自评表
部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）
五、其他重要事项情况说明
没有需要说明的其他重要事项。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
1、粮食风险基金：是指中央和地方政府用于平抑粮食市场价格，维护粮食正常流通秩序，实施经济调控的专项资金。主要用于国家储备粮油、国家专项储备粮食的利息、费用支出和在特殊情况下需动用中央储备粮调节粮食市场价格时所需的开支，用于地方政府为平抑粮食市场价格储备粮食发生的利息、费用和价差支出，对贫困地区吃返销粮的农民由于粮价提高而增加的开支的补助。
2、粮食信息统计：指为掌握粮食（食用油）产、供、消、存情况，为政府宏观调控决策提供依据，而进行的社会粮油调查和信息统计。
监督索引号53032405044901111