第一部分  曲靖市罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校概况
   一、主要职能
   二、部门基本情况
   第二部分  2018年度部门决算表
   一、收入支出决算总表
   二、收入决算表
   三、支出决算表
   四、财政拨款收入支出决算总表
   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
   八、财政专户管理资金收入支出决算表
   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
   第三部分  2018年度部门决算情况说明
   一、收入决算情况说明
   二、支出决算情况说明
   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
   一、机关运行经费支出情况
   二、国有资产占有情况
   三、政府采购支出情况
   四、部门绩效自评情况
   （一）项目支出概况
   （二）项目支出绩效自评
   （三）项目绩效目标管理
   （四）2018部门整体支出绩效自评报告
   （五）部门整体支出绩效自评表
   五、其他重要事项情况说明
   第五部分  名词解释

一、主要职能
（一）主要职能
努力提高教育教学质量，推进教育现代化。一是在县委县政府的领导下，做到竭力支持国家教育方针政策，并做好落实。二是根据县教育局的工作部署，按照社会发展需要，党和政府重视、群众普遍关注、结合我乡实际，科学合理地制定各种教育教学管理办法，促进全乡教育全面发展。三是千方百计争取各项资金，努力改善办学条件。围绕教育教学这个中心、充分发挥学生主体、学生主导的作用，全面提高教育教学工作质量，努力办人民满意的教育。
（二）2018年度重点工作任务介绍
2018年以来，我单位财务工作在县教育局及乡党委政府的领导下团结一致、齐心协力，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，以党的群众路线为契机，深入开展党的群众路线教育实践活动，认真学习党的十八届四中、五中全会精神，结合中央、省、市、县财政工作会议精神，根据县教育局“千方百计抓投入、优化整合促均衡、开拓创新强管理，坚定不移提质量”的工作方针，采取有力措施，坚持科学化、规范化、精细化管理，努力转变工作作风和服务态度，狠抓增收节支、统筹兼顾。推动全县教育事业持续健康发展。
1、改进作风，加强建设，提高效率
认真依法行政、依法理财，优化校务工作环境，以提高执行力、创新力、凝聚力为目标，着力推进形象过程，服务公开、办事快捷、责任落实、服务主动、依法依规、答复满意、为政清廉，做到“诚实、守信、磊落、遵纪、谦和、宽容、勤奋、敬业、负责、廉洁”，财务环境不断优化，工作效率明显提高。
2、加强学习，提高素质
为了提高职工政治思想觉悟，职业道德素质和业务素质、与时俱进，适应新时期财政工作的要求，加强政治思想和业务理论学习，规范内部学习及工作制度，坚持集中学习和业余自学、时政学习和业务学习、工作会议和专题会议相结合，把学习、工作、民主管理融会贯通，融为一体，认真学习，提高业务水平，提升解决实际问题的能力。
3、完善制度，强化监管
为适应新形势新任务的要求，进一步做好2018年的财务工作，推行和完善财务制度，以“与时俱进、勇于创新、争创一流”为工作目标，结合工作实际，制定长底布依族乡中心学校中财务管理制度等一系列内部管理制度，成立了民主理财小组和工会监督小组，努力使我校各项财务工作在阳光下运行，为实现中国梦而努力奋斗。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入曲靖市罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校部门2018年度部门决算编报的单位共1个，报表共包含全乡9所完小，1所民族中学，1所民公办办幼儿园和1所民办幼儿园。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖市罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校部门2018年末实有人员编制187人。其中：事业编制187人（含参公管理事业编制0人）；离退休人员0人。实有在职事业人员185人。
在编实有车辆1辆，但因属于黄标淘汰车并严重破损，在本年度中等待报废未使用。

第二部分  2018年度部门决算表
（详见附件：罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校部门2018年部门决算公开表(1).xls）
 
第三部分  2018年度部门决算情况说明

 
一、收入决算情况说明
曲靖市罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校部门2018年度收入合计3,633.1万元。其中：财政拨款收入3,633.1万元，占总收入的100%；与上年对比增加119.36万元，主要原因是2018年工资调标工资福利支出以及加大了校舍维修及六朋完小学生宿舍和当别完小教学楼校舍建设的项目资金支出。
二、支出决算情况说明
曲靖市罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校部门2018年度支出合计3,616.68万元。其中：基本支出3,310.98万元，占总支出的91.55%；项目支出305.7万元，占总支出的8.45%；与上年对比增加159.22万元，主要原因是2018年工资调标工资福利支出以及加大了校舍维修及校舍建设的项目资金支出。
（一）基本支出情况
2018年度用于保障曲靖市罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校下属各完小及中学正常运转的日常支出3,310.98万元。与上年对比增加136.16万元,主要原因2018年度进行了工资调标。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.14%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.86%。
（二）项目支出情况
2018年度用于保障曲靖市罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出305.7万元。与上年对比增加了23.06万元,主要原因是加强学校基础设施建设，实施2018年全面改薄项目及2018年中小学校舍维修改造长效机制资金加大了项目资金支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖市罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校部门2018年度一般公共预算财政拨款支出3,616.68万元,占本年支出合计的100%。比上年的3457.46万元多出159.22万元,主要原因是2018年度工资调整增加了工资福利支出及县财政加强学校基础设施建设，实施2018年全面改薄项目及2018年中小学校舍维修改造长效机制资金加大了项目资金支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.教育（类）支出3,109.5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.98%。主要用于教师工资福利支出及义务教育保障经费，寄宿贫困生生活补助、营养餐改善计划补助资金；
2.社会保障和就业（类）支出262.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.25%。主要用于教师养老保险缴费支出。
3.医疗卫生与计划生育（类）支出129.48万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.58%。主要用于教师医疗保险缴费支出；
4.农林水（类）支出3.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于发放建档立卡中的扶贫支出，用于我乡在外县读职中的建档立卡贫困户13名子女的“雨露计划”生活补助；
5.住房保障（类）支出111.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.09%。主要用于我单位职工住房公积金缴费支出；
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖市罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。主要是因为学校经费紧张，严格控制公务接待支出
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少3.44万元，下降100%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少1.05万元，下降100%；公务接待费支出决算减少2.39万元，下降100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因单位根据国家政策严格执行中央八项规定，公务接待从俭，控制三公经费，厉行节约，降低行政成本。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。
公务用车运行维护支出0万元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出0万元。其中：
国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
 

 
一、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，曲靖市罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校部门资产总额3,416.25万元，其中，流动资产308.41万元，固定资产3,107.68万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.16万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加25.97万元，其中;流动资产减少26.74万元，固定资产增加52.55万元，无形资产增加0.16万元，无形资产是为对接新政府会计制度：把我乡学校使用的土地从原来的固定资产中分离出来，中学1块（1元计价），小学9块（9元计价），原录有软件无形资产0.15万元，共计无形资产价值0.16万元。
 

三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额65.7万元,其中：政府采购货物支出65.7万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;

 
 
四、部门绩效自评情况
   （一）项目支出概况
本年收入项目经费共计305.7万元，项目支出：1、幼儿园改造资金19.03万元用于两中心幼儿园的地板硬化及设施设备采购款；2、小学食堂设备采购资金14.89万元，用于全乡9所完小添置食堂设备；3、中学食堂设备采购款6.22万元用于购买中学食堂设备；4、2018年全面改薄项目资金195.1万元，其中167.9万元用于鲁布革乡六朋完小学生宿舍楼及当别完小教学楼的新建工程，27.2万元用于4个完小的浴室改造；5、2018年中小学校舍维修改造长效机制资金66.56万元用于鲁布革民族中学男生宿舍等附属工程的维修改造；6、建档立卡贫困学生“雨露计划”补助3.9万元用于鲁布革乡在县外就读职中的13名建档立卡贫困生补助款。
（二）项目支出绩效自评
本年度共收入项目资金305.7万元，支出305.7万元，结转0万元。指标完成100%，完成率100%，完成质量100%。
项目绩效目标管理
项目资金我单位没有预算，本年度上级财政部门加大了学校的经费投入，大大改善了我乡的办学条件；所以项目资金预算与管理不能够充分预算，制度建立不健全。
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
2018年度部门决算编报的行政单位共1个，在职人员185人，事业人员185人，我单位2018年度财政补助收入合计3633.1万元；支出合计3616.68万元。通过前期充分准备，由总务处牵头统计出本年的收入与支出并在民主理财小组的参与下充分分析预、决算的收入、支出数，分析问题并作出整改措施：
存在问题：
项目手续办理非常艰难且周期长，导致部分项目进度滞后；
2、项目的申报可行性有待改进。推进工程专项资金实施的项目规模同申报的项目规模不一致，并且未履行相关的报批程序，实事上造成了隐性的财政债务；个别项目存在浪费现象。
3、学前教育推进工程专项资金合理分担还需要改进和调整。
4、项目管理还需改进和加强。
改进举措：加大校舍建设类项目法人责任制、招标投标制、工程监理制、合同管理制等“四制”落实力度；加大对校舍建设类项目的检查督办力度；加大对项目管理人员的培训力度；加大项目可行性的评估力度。
主要经验及做法：
1、项目的实施对改善我乡农村义务教育、学前教育落后现状，保障儿童就近接受高质量的教育，为农村孩子提供一个良好的教育起点和优越成长环境，促进了义务教育、幼儿教育的城镇均衡发展和教育公平。
2、食堂设备采购资金大大丰富了我乡的食堂建设，确保教育项目进入良性循环轨道。
3、完成4所学校校浴室改造及鲁布革苗族中学那声宿舍维加固维修任务。
4、启动了六朋完小学生宿舍楼及当别完小教学楼的建设，为提高我乡中小学办学水平打下基础。
通过整体支出绩效自评，我单位充分运用评价结果利用自评结果对今后的收入、支出应用进行调整，对工程建设及商品服务等做好资金使用监控工作。
   （五）部门整体支出绩效自评表
部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 
本单位未涉及专用名词解释