第一部分  曲靖市罗平县九龙小学概况
   一、主要职能
   二、部门基本情况
   第二部分  2018年度部门决算表
   一、收入支出决算总表
   二、收入决算表
   三、支出决算表
   四、财政拨款收入支出决算总表
   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
   八、财政专户管理资金收入支出决算表
   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
   第三部分  2018年度部门决算情况说明
   一、收入决算情况说明
   二、支出决算情况说明
   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
   一、机关运行经费支出情况
   二、国有资产占有情况
   三、政府采购支出情况
   四、部门绩效自评情况
   （一）项目支出概况
   （二）项目支出绩效自评
   （三）项目绩效目标管理
   （四）2018部门整体支出绩效自评报告
   （五）部门整体支出绩效自评表
   五、其他重要事项情况说明
   第五部分  名词解释
 

一、主要职能
（一）主要职能
努力提高教育教学质量，推进教育现代化。一是在县委县政府的领导下，做到竭力支持国家教育方针政策，并做好落实。二是根据县教育局的工作部署，按照社会发展需要，党和政府重视、群众普遍关注、结合我校实际，科学合理地制定各种教育教学管理办法，促进全校教育全面发展。三是千方百计争取各项资金，努力改善办学条件。围绕教育教学这个中心、充分发挥义务教育主体、特殊教育发展的作用，全面提高教育教学工作质量，努力办人民满意的教育。
（二）2018年度重点工作任务介绍
2018年以来，我单位财务工作在县教育局及县财政局的领导下团结一致、齐心协力，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，以党的群众路线为契机，深入开展党的群众路线教育实践活动，认真学习党的十八届四中、五中全会精神，结合中央、省、市、县财政工作会议精神，根据县教育局“千方百计抓投入、优化整合促均衡、开拓创新强管理，坚定不移提质量”的工作方针，采取有力措施，坚持科学化、规范化、精细化管理，努力转变工作作风和服务态度，狠抓增收节支、统筹兼顾。推动全校教育事业持续健康发展。
1．改进作风，加强建设，提高效率
认真依法行政、依法理财，优化校务工作环境，以提高执行力、创新力、凝聚力为目标，着力推进形象过程，服务公开、办事快捷、责任落实、服务主动、依法依规、答复满意、为政清廉，做到“诚实、守信、磊落、遵纪、谦和、宽容、勤奋、敬业、负责、廉洁”，财务环境不断优化，工作效率明显提高。
2. 加强学习，提高素质
为了提高职工政治思想觉悟，职业道德素质和业务素质、与时俱进，适应新时期财政工作的要求，加强政治思想和业务理论学习，规范内部学习及工作制度，坚持集中学习和业余自学、时政学习和业务学习、工作会议和专题会议相结合，把学习、工作、民主管理融会贯通，融为一体，认真学习，提高业务水平，提升解决实际问题的能力。
3. 完善制度，强化监管
为适应新形势新任务的要求，进一步做好2019年的财务工作，推行和完善财务制度，以“与时俱进、勇于创新、争创一流”为工作目标，结合工作实际，制定罗平县九龙小学中财务管理制度等一系列内部管理制度，成立了民主理财小组和工会监督小组，努力使我校各项财务工作在阳光下运行，为实现中国梦而努力奋斗。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入曲靖市罗平县九龙小学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：全额拨款的财政补助事业单位1个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖市罗平县九龙小学部门2018年末实有人员编制75人。其中：事业人员73人。
离退休人员7人。其中：离休0人，退休7人。
实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
 

第二部分  2018年度部门决算表
（详见附件九龙小学.xls）
 
第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明
曲靖市罗平县九龙小学部门2018年度收入合计966.01万元。其中：财政拨款收入966.01万元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。
1．本单位一般公共预算财政拨款结转和结余资金本年年初数与上年年末数相一致。
2、“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数相一致。
3、“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数相一致。
4、主要指标上下年变动幅度超过20%原因说明。
1)本年收入 9,660,073.58元，比上年14,226,101.47元减少45,660,027.89元，减少32.10%。本年支出10,017,283.55元，比上年15,254,699.86元减少5,237,416.31元，减少31.15％，减少主要原因是今年县财政财力紧张，造成部分项目资金拨付不到位，形成不了实际支出，从而造成不管是收入还是支出，均比上年大幅度减少。
2）2018年部门决算总支出10,017,283.55元，其中：基本支出9,950,535.60元，占总支出的99.33％，项目支出66,747.95元，占总支出0.67％。按支出功能科目分类，工资福利支出7,691,581.58元，占总支出的76.78％，商品和服务支出982,825.39元，占总支出的9.81％，对个人和家庭的补助1,118,226.58元，占总支出的11.16％，其他资本性支出224,650.00元，占总支出的2.25％。
3）本年年末结转结余749,945.47元，比上年1,107,155.44元减少357,209.97元，减少32.26%，减少的原因是本年列支了2017年结转余额中的经费。
4）本年年末资产总计21,502,618.56.元，比上年17,717,085.00元增加3,785,533.56元，增加21.37%，主要原因：今年新增报告厅、厕所、综合楼和新购部分固定资产。
5）本年负债总计188,193.92元，比上年92,176.39元减少96,017.53元。增加104.17%，增加的原因：主要是营养餐资金和学生伙食资金没有及时到账导致未及时支付商家。
6）年末编制实有人数73名，比上年增加8名，原因是：2017在职在编教职工人数为66人，本年度在职在编教职工人数为73人，2018年9月调进9名（刘树仙由县第一幼儿园调入、高国艳由马街一中调入，陈维、李正玉由阿岗中心学校调入、杨蕊仙由老厂中心学校调入、罗洪锐由九龙中心学校调入、郝丽娟由鲁布革中心学校调入、徐石权由马街中心学校调入、杨忠秋由罗雄中心学校调入，罗人社事【2018】9号），2018年9月调出2人（陈红梅调腊山中心学校，赵秋霞调曲靖市城关小学）。
7）社会保障和就业支出年初预算数4,629.97元，年末决算数730,204.48元；医疗卫生与计划生育支出年初预算数0.00元，年末决算数370,828.100元，造成年初预算数小于年末决算数，原因是年初时按实际情况进行预算，后来又调整预算，中途增加人员，调整了工资等。
8）“三公”经费支出本年0元，比上年15,000元相比减少15,000元，降低100%， 原因是单位根据国家政策严格执行中央八项规定，公务接待从俭，控制三公经费，厉行节约，降低行政成本。
二、支出决算情况说明
曲靖市罗平县九龙小学部门2018年度支出合计1001.72万元。其中：基本支出995.05万元，占总支出的99.33%；项目支出6.67万元，占总支出的0.67%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。
2018年公共财政拨款收入9,660,073.58元，事业收入0元，其他收入0元，年初结转1,107,155.44万元，本年度收入共计10,767,229.02元，其中年初预算数安排为5,746,416.58 元，根据罗财预〔2018〕002号文件，年初预算数只包含在职教师工资、住房公积金等基本经费，年初预算数只包含人员工资及日常公用经费。决算数包含基本支出中追加数以及项目支出数。基本支出9,946,335.49元，其中人员经费7,691,581.58元，日常公用经费2,254,753.91元，结转下一年度730,545.47元；项目支出66,747.95元，结转下一年度19,400.00元；从支出经济分类看：工资福利支出7,691,581.58元，商品和服务支出982,825.39元，对个人和家庭的补助1,118,226.58元，其他资本性支出224,650.00元，本年度共支出10,017,283.55元，结转下一年度749,945.47元；其中基本支出结转730,545.47元，项目支出结转19,400元。
（一）基本支出情况
2018年度用于保障曲靖市罗平县九龙小学事业单位等机构正常运转的日常支出995.05万元。占总支出的99.33％，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的77.30%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的22.70%。2017年会议费支出3,810.00元，2018年会议费支出27,242.10元，比上年增加23,432.1 0元，原因是学校为提升教师业务水平，增加了教研活动会议次数，让教师们从教研活动中取得教学经验，扬长避短，汲取营养。。 
2018年培训费比2017年增加，主要原因是提升我单位教师的教育教学质量，我校积极参加上级组织的各种培训，并由参与上级教师再回校又对没参与上级培训的教师进行校本培训，真正让教师走出去，学回来，大提升了我单位教师队伍的教育教学质量，所以本年度培训费增加较多。
2017年培训费支出26,255.00元，2018年培训支出105,959.50元，比上年增多79,7904.50元。

• 项目支出情况

2018年度用于保障曲靖市罗平县九龙小学机构为完成特定的事业工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6.67万元。占总支出0.67％。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖市罗平县九龙小学部门2018年度一般公共预算财政拨款支出1001.73万元,占本年支出合计的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
  1.教育（类）支出891.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.01%。主要用于教师工资福利支出及义务教育保障经费，寄宿贫困生生活补助、营养餐改善计划补助、特教设施设备等；
  2.社会保障和就业（类）支出73.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.29%。
 3.医疗卫生与计划生育（类）支出37.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.70%。
  四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖市罗平县九龙小学部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1.5万元，下降100%。其中：公务接待费支出决算减少1.5万元，下降100%。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

一、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，曲靖市罗平县九龙小学部门资产总额2,150.26万元，其中，流动资产93.81万元，固定资产2,056.45万元，年末资产总额为21,502,618.56元，比上年增加3,785,533.56 元，增长21.37%，其中：固定资产增加404.67万元, 房屋面积增加2,945.30 平方米，价值增加382.91万元。业务用房增加2,687.00 平方米，价值增加314.19万元，其他用房增加258.30 平方米，价值增加68.72万元。其它固定资产增加21.77
万元。（具体内容详见附表）
 

 

 
二、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额16.57万元,其中：政府采购货物支出16.57万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

三、部门绩效自评情况
   （一）项目支出概况:
     本年项目支出6.67万元食堂设备购置补助3.36万元、特教设备购置经费2.40万元、特教免费教科书补助0.91万元.
（二）项目支出绩效自评：
教育基本经费的使用，力保学校教育教学工作的有效开展以及学校工作的正常运行。
   （三）项目绩效目标管理：
1、项目绩效目标管理与预算管理相结合；
2建立健全项目绩效目标管理的规章制度、评价方式；
3、制定项目绩效管理自我评价体系及相关工作。
（四）2018部门整体支出绩效自评报告：
2018年度部门决算编报的事业单位共1个，在职人员73人，退休人员7人，我单位2018年度财政补助收入合计966.01元；支出合计1,001.73万元。通过前期充分准备，由总务处牵头统计出本年的收入与支出并在民主理财小组的参与下充分分析预、决算的收入、支出数，分析问题并作出整改措施：
存在问题：
1、项目手续办理非常艰难且周期长，导致部分项目进度滞后；
2、项目的申报可行性有待改进。一是推进工程专项资金实施的项目规模同申报的项目规模不一致，并且未履行相关的报批程序，实事上造成了隐性的财政债务；二是个别项目存在浪费现象。
3、小学教育推进工程专项资金合理分担还需要改进和调整。
4、项目管理还需改进和加强。
改进举措：加大校舍建设类项目法人责任制、招标投标制、工程监理制、合同管理制等“四制”落实力度；加大对校舍建设类项目的检查督办力度；加大对项目管理人员的培训力度；加大项目可行性的评估力度进一步建立健全财务制度，规范财务管理，规范教育教学行为；提高教育教学质量，加强校园文化建设，加强学校廉政建设。
通过整体支出绩效自评，我单位充分运用评价结果利用自评结果对今后的收入、支出应用进行调整，对工程建设及商品服务等做好资金使用监控工作。
   （五）部门整体支出绩效自评表
部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）
四、其他重要事项情况说明
1、“资产负债简表”中行政事业单位 “应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、 “其他应付款”等往来账款情况说明。
（1）其他应收款284,489.00元。是垫付工程前期费用和食堂工友工资。
（2）应缴税费0元。
（3）应付账款0元。
（4）其他应付款188,193.92元，主要是营养餐资金和学生伙食资金没有及时到账导致未及时支付商家。
 “三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况（附表5）。
“三公”经费支出本年0元，比上年15,000元相比减少15,000元，降低100%， 原因是单位根据国家政策严格执行中央八项规定，公务接待从俭，控制三公经费，厉行节约，降低行政成本。
2018年部门决算总收入9,660,073.58元，其中：财政拨款收入9,660,073.58元，本年度收入39,660,073.58元，上一年度结转1,107,155.44元。
2018年部门决算总支出10,017,283.55元，其中：基本支出9,950,535.60元，占总支出的99.33％，项目支出66,747.95元，占总支出0.67％。按支出功能科目分类，工资福利支出7,691,581.58元，占总支出的76.78％，商品和服务支出982,825.39元，占总支出的9.81％，对个人和家庭的补助1,118,226.58元，占总支出的11.16％，其他资本性支出224,650.00元，占总支出的2.25％。
4、本年政府采购支出情况，计划采购金额为191,950.00元，实际采购金额为165,700.00元，包括采购类型、采购规模和资金来源等（附表6）。
5、其他需要说明的问题，如资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项等。
（1）资产变动情况说明：
本年年末资产总计21,502,618.56元，比上年17,717,085.00元增加3,785,533.56元，增加21.37%，原因：今年新增报告厅、厕所、综合楼和新购部分固定资产。
（2）本年负债总额为188,193.92元，比上年增加96,017.53元，增加51.02%，增加的原因：主要是营养餐资金和学生伙食资金没有及时到账导致未及时支付商家。
（3）固定资产情况说明：
本年年末资产总计25,564,479.17元，比上年16,517,753.17元增加4,046,726.00元，增加2357%，原因：今年新增报告厅、厕所、综合楼和新购部分固定资产。
五、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 
本单位不涉及专用名词。