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云南省曲靖市罗平县财政局2020年部门预算编制说明
云南省曲靖市罗平县财政局2020年预算公开目录
第一部分 云南省曲靖市罗平县财政局2020年部门预算编制说明
第二部分 云南省曲靖市罗平县罗平县财政局2020年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、县对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1、拟订财政发展规划、政策和财政改革方案并组织实施；分析预测财政经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策促进地方经济发展的建议；研究提出贯彻执行国家和省、市财税政策的建议。
2、在职责以内按照要求负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等事务。
3、编制全县和县本级年度财政一般预算和基金预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县和县本级年度财政决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告预算调整、决算；承担财政支出标准体系建设；负责审核批复部门预算；管理和拨付上级转移支付补助。
4、管理全县行政事业单位票据和罚没收入票据；管理全县预算外资金和财政专户；监督彩票发行和管理募集资金的使用；拟订和执行全县非税收入管理制度、国库管理制度、政府采购制度。
5、拟订县乡财政管理体制；指导和监督乡镇财政工作，合理调度资金，监督预算执行。
6、管理和监督全县公共支出；制定全县统一的支出政策和开支标准；执行政府采购政策；监督执行《行政单位财务规则》《事业单位财务规则》。
7、办理和监督县级财政经济发展支出，包括基本建设支出项目拨款、科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金、农业综合开发资金等。
8、参与全县社会保障和医疗卫生制度改革方案的研究制定；执行社会保障资金财务管理制度；管理和监督全县财政社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理全县社会保障基金专户。
9、参与拟订和执行财政与企业分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度；负责地方非银行金融机构财务监督工作。
10、负责组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；参与监缴国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。
11、执行国家政府性债务管理的有关方针政策，拟订政府性债务管理的实施办法和规章制度，统一管理县人民政府的国内外债权债务；研究政府性债务状况，拟订防范政府债务风险的措施。
12、管理和指导全县会计工作，监督国家财政财务法律法规规章和制度的执行；保障会计人员依法行使工作职责；组织和管理会计人员业务培训。
13、监督检查财税法律法规方针政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经法纪的事项按权限依法进行检查处理。
（二）机构设置情况
部门预算单位1个，内设职能科室有局办公室、综合研究科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、教科文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、金融科、会计科、非税收入管理科、科技信息科、政府采购管理科、监督检查科、国有企业管理科。
核定机构编制20个，实有20个，核定人员编制63人，实有89人，其中：行政编制23人，实有78人；事业编制40人，实有11人。核定车辆编制2辆，实有车辆2辆。
（三）重点工作概述
1、加强党组织建设，提升履职能力。以党建为统领，牢固树立“抓党建就是抓发展”的理念。按照“全面推进党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，把制度建设贯穿其中，深入推进反腐败斗争”的党建总要求，认真抓好“不忘初心、牢记使命”主题教育“后半篇”，严格落实党建工作责任制，推动财政系统全面从严治党向纵深发展，持之以恒正风肃纪，持续深入推进财政内部控制建设，落实新时期好干部标准，建设忠诚、干净、担当的财政干部队伍，全面提升党建工作质量。
2、全力以赴，抓好收入征管。紧盯收入目标，提高思想认识，压实工作责任，严格落实收入目标定期分解、按月调度等制度，形成上下联动的财政收入管理合力，确保收入目标任务如期完成。一是提升征管质量。严格实施税源网格化、精细化管理，发挥税收风险防控、纳税评估和税务稽查作用，加强对重点行业、重点税源的管控，做到“依法征收、应收尽收”。二是加大力度清理欠税入库工作。对历史欠税做进一步的清理，排出时间表、路线图，采取硬措施，减少欠税费存量。三是严格执行相关政策规定，盘活行政事业单位闲置资产、存量土地资源，进一步加强对国有经营性资产收益的管理，尽快把资产变为资金，缓解当前财政困难。
3、齐心协力，争取上级支持。一是把争取上级支持纳入综合考核，明确任务，压实责任，增强各部门争取上级支持的责任感和紧迫感。二是主动汇报衔接，最大限度地争取上级在资金、政策和项目上对罗平实质性倾斜支持。三是加强政策研究，建立信息沟通长效机制，及时了解掌握国家和省、市的政策动向、资金投向，结合罗平优势和产业特色，积极争取上级转移支付补助。四是积极与上级对接联系，掌握地方政府债券发行动态和支持范围，加强部门间协调配合，做实做细项目前期工作，积极争取更多地方政府债券资金支持地方经济发展。
4、助力经济转型升级，培植后续财源。一是深入实施创新驱动发展战略，全面贯彻落实减税降费政策，切实降低企业税费负担，促进企业发展，涵养财源。二是引导要素优化配置，坚持改造提升传统产业和大力发展新兴产业并举，持续支持民营企业发展壮大，发展优质企业，做大做强龙头企业，促进产业迈向中高端水平。三是强化金融协调，促进金融回归本源，积极帮助中小微企业争取上级中小微企业贷款风险补偿金，协调上级融资担保机构为中小微企业融资提供担保，鼓励、引导金融机构向符合条件的中小微企业发放贷款，有效缓解中小企业融资难、融资贵。四是扎实推进乡村振兴战略，坚持农业农村优先发展，补齐农村基础设施和公共服务设施建设短板，夯实经济发展基础。强化要素保障职能，全力保障重点项目前期经费，落实招商引资优惠政策，助推招商引资项目落地生根，重点项目建设顺利推进。
5、继续支持打赢三大攻坚战。一是进一步健全地方政府债务风险防控体系。严格地方政府债务限额管理，设置政府债务“天花板”，严控债务规模。多途经多渠道化解存量债务，坚决遏制隐性债务，确保政府性债务风险安全可控。加强财政资金监管，确保资金安全高效运行。二是认真落实精准扶贫精准脱贫基本方略。建立涉农资金统筹整合长效机制，积极整合涉农资金支持脱贫攻坚，加大后续产业发展支持力度。加强扶贫资金动态监控工作，确保资金精准有效使用。三是多渠道筹集资金，及时安排拨付环境保护、污染防治、天然林保护、污染减排等生态环保资金，支持解决突出环境问题，促进生态环境质量持续改善。
6、纵深推进改革、提升效率。一是按照《罗平县全面深化国有企业改革推进经营性国有资产集中统一监管实施方案》，深化国企改革，进一步规范管理，提高运营效率。二是加强财政监督。健全日常监管和重点检查有机结合的监管机制，持续深入推进财政内控工作，逐步构建覆盖财政资金全流程的内控机制。推进财政核心业务一体化建设，实现预算编制执行信息适时共享。加强国库集中支付电子化管理运行维护和预算执行动态监控，提高财政资金支付效率，提升预算监督效率。三是推进预算绩效管理改革，健全预算绩效指标体系和绩效评价结果运用配套措施。推进绩效管理深度融入预算编制、执行、监督和检查全过程，提高财政资源配置效率。为夺取全面建成小康社会的伟大胜利而努力奋斗！
二、预算单位基本情况
我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制63人，其中：行政编制 23人，事业编制40人。在职实有89人，其中： 财政全供养 89人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员 29人，其中： 离休 0人，退休 29人。
车辆编制2辆，实有车辆2辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2020年部门财务总收入 11708.97万元，其中：一般公共预算财政拨款11708.97万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。
与上年8469万元对比增加3239.97万元，增长38.25%。其中：基本支出与上年1668万元对比增加132.97万元，增长7.97%。增加的主要原因是预算拨款收入里包含以前年度欠缴的住房公积金、养老保险金。项目支出与上年6801万元对比增加3107万元，增长45.68%。增加主要原因是预算拨款收入里包含以前年度欠的融资借款利息、小额贷款贴息、融资借款本金。
（二）财政拨款收入情况
2020年部门财政拨款收入 11708.97万元，其中:本年收入11708.97万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11708.97万元（本级财力11708.97万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
与上年8469万元对比增加3239.97万元，增长38.25%。其中：基本支出与上年1668万元对比增加132.97万元，增长7.97%。增加的主要原因是预算拨款收入里包含以前年度欠缴的住房公积金、养老保险金。项目支出与上年6801万元对比增加3107万元，增长45.68%。增加主要原因是预算拨款收入里包含以前年度欠的融资借款利息、小额贷款贴息、融资借款本金。
四、预算单位支出情况
2020年部门预算总支出 11708.97万元。财政拨款安排支出 11708.97万元，其中，基本支出1800.97万元，与上年1668万元对比增加132.97万元，增长7.97%。增加的主要原因是财政拨款安排支出包含以前年度欠缴的住房公积金、养老保险金、目标绩效考核奖。项目支出9908万元，与上年6801万元对比增加3107万元，增长45.68%。增加的主要原因是财政拨款安排支出包含以前年度欠的融资借款利息、小额贷款贴息、融资借款本金。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
基本支出1800.97万元，其中：2010601行政运行1449.23万元,主要用于基本工资345.13万元、津贴补贴731.45万元、公务交通补贴68.46万元、奖金28.76万元、绩效工资8.37万元、绩效奖励204.6万元、办公费26.4万元、工会经费15.84万元、福利费8.63万元、公务用车运行维护费6万元、退休公用经费0.04万元、抚恤金5.52万元、独子费0.03万元；2010699其他财政事务支出8.4万元，主要用于其他工资福利支出；2080501行政单位离退休1.12万元，主要用于退休公用经费；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出131.32万元，主要用于职工养老保险缴费；2080506机关事业单位职业年金缴费支出65.66万元，主要用于职工职业年金缴费；2101101行政单位医疗45.72万元，主要用于行政职工基本医疗保险缴费；2101102事业单位医疗4.48万元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费；2210201住房公积金95.04万元，主要用于职工住房公积金缴费。
项目支出9908万元，其中：2010606财政监察5万元，主要用于财政监察派出机构的专项业务支出；2010607信息化建设100万元，主要用于信息化建设方面的支出；2010699其他财政事务支出35万元，主要用于其他财政事务方面的支出；2130504农村基础设施建设5061万元，主要用于农村贫困地区乡村道路、住房、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出；2130801支持农村金融机构30万元，主要用于通过金融方式支持农村金融发展的支出；2130804创业担保贷款贴息177万元，主要用于符合条件的人员从事微利项目创业担保贷款的贴息支出；2179901其他金融支出4500万元，主要用于基础设施建设。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1、按政府预算支出经济科目分类情况
基本支出1800.97万元，用于501机关工资福利支出1660.36万元，其中：50101工资奖金津补贴1318.15万元、50102社会保障缴费247.17万元、50103住房公积金95.04万元。用于502机关商品和服务支出135.06万元，其中：50201办公经费111.9万元、50202会议费4万元、50206公务接待费12万元、50208公务用车运行维护费6万元、50299其他商品和服务支出1.16万元。用于509对个人和家庭的补助5.55万元，其中：50901社会福利和救助5.55万元。
项目支出9908万元，用于502机关商品和服务支出120万元，其中：50201办公经费66万元、50202会议费2万元、50203培训费6万元、50206公务接待费3万元、50208公务用车运行维护费2万元、50209维修（护）费41万元。用于503机关资本性支出（一）5061万元、其中：50302基础设施建设5061万元。用于504机关资本性支出（二）20万元，其中：设备购置20万元。用于509对个人和家庭的补助30万元，其中：50901社会福利和救助30万元。用于511债务利息和费用支出177万元，其中：51101国内债务付息177万元。用于512债务还本支出4500万元，其中：51201国内债务还本4500万元。
2、按部门预算支出经济科目分类情况
基本支出1800.97万元，用于301工资福利支出1660.36，其中：30101基本工资345.13万元、30102津贴补贴731.29万元、30103奖金28.76万元、30107绩效工资212.97万元、30108机关事业单位基本养老保险金缴费131.31万元、30109职业年金缴费65.66万元、30110职工基本医疗保险缴费47.07万元、30112其他社会保险缴费3.13万元、30113住房公积金95.04万元。用于302商品和服务支出135.06万元，其中：30201办公费5.57万元、30202印刷费2万元、30205水费1万元、30206电费3万元、30211差旅费2万元、30215会议费4万元、30217公务接待费12万元、30226劳务费5.4万元、30228工会经费15.84元、30228福利费8.63万元、30231公务用车运行维护费6万元、30239其他交通费用68.46万元、30299其他商品服务支出1.16万元。303对个人和家庭的补助支出5.55万元，其中：30304抚恤金5.55万元。
项目支出9908万元，用于302商品和服务支出120万元，其中：30201办公费10万元、30202印刷费10万元、30205水费2万元、30206电费15万元、30207邮电费9万元、30211差旅费20万元、30213维修（护）费41万元、30215会议费2万元、30216培训费6万元、30217公务接待费3万元、30231公务用车运行维护费2万元。303对个人和家庭的补助30万元，其中：30309奖励金30万元。307债务利息及费用支出177万元，其中：30701国内债务付息177万元。309资本性支出（基本建设）9561万元，其中：30905基础设施建设9561万元。310资本性支出20万元，其中：31002办公设备购置20万元。
五、省对下专项转移支付情况
（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况
本单位无省对下专项转移支付项目情况。
（二）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（三）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目“0”个，采购预算资金0万元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
罗平县财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计23万元，较上年减少29万元，下降56%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
罗平县财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，一致，无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
罗平县财政局2020年公务接待费预算为15万元，较上年减少27万元，下降64%，国内公务接待批次为94次，共计接待1049人次。
减少的主要原因是大力控制行政成本，严格按照云南省县级行政机关行政成本控制数，认真执行中央“八项“规定，从节约出发，从各方面尽力压缩“三公”经费支出。财政局制定了内部管理制度，2020年在公务接待中，领导带头坚决杜绝搞特殊接待，坚决杜绝与公务活动无关的宴请接待。坚决克服迎来送往的不正之风，
1、加强领导，落实措施。我局领导高度重视“三公”经费管理工作，全体机关干部加强党风廉政建设、构建节约型社会，发扬艰苦奋斗勤俭节约的优良传统，充分认识规范“三公”经费管理工作的重要性。
2、严于律己，自觉遵守。为了切实做好规范“三公”经费工作，我局要求领导干部以身作则，从自己做起，自觉遵守有关规定;同时坚持来人接待标准，实事求是地做好接待工作。在日常接待工作中，我局成员和领导干部均按照接待开支从严、从俭的原则，自觉遵守相关规定。
3、形成制度，民主监督。目前，我局“三公”经费工作已实行制度化、公开化，“三公”经费工作纳入领导干部党风廉政建设责任制考核目标。“三公”经费管理工作的公开、透明和制度化为其长期坚持规范化提供了坚实的基础和有力的保证。
（三）公务用车购置及运行维护费
罗平县财政局2020年公务用车购置及运行维护费为8万元，较上年减少2万元，下降20%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，一致，无变化；公务用车运行维护费8万元，较上年减少2万元，下降20%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。
减少的主要原因是大力控制行政成本，严格按照云南省县级行政机关行政成本控制数，认真执行中央“八项“规定，从节约出发，从各方面尽力压缩“三公”经费支出。车辆的使用、保养和维修等由局办公室统一安排，使用由车改办公务用车平台统一安排，不允许个人直接调动驾驶员出车，严格控制公务用车使用范围，压缩公务用车运行维护费支出。
八、重点项目预算绩效目标情况
本部门无重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
“金财工程”即政府财政管理信息系统，是利用先进的信息技术，支撑以预算编制、国库集中支付和宏观经济预测分析为核心应用的政府财政管理综合信息系统，是财政系统信息化建设目标和规划的统称。它是在总结我国财政信息化工作实践，借鉴其它国家财政信息化管理先进理念和成功经验的基础上，提出的与我国建立公共财政体制框架目标相适应的一套先进信息管理系统，是我国正在实施的电子政务战略工程建设的重要组成部分。
“三公”经费是因公出国（境）费、公务用车购置和公务用车运行维护费、公务接待费。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
罗平县财政局2020年机关运行经费安排190万元，与上年218万元对比减少28万元，下降12.84%。机关运行经费是基本支出中的日常公用经费。
减少的主要原因是大力控制行政成本，严格按照云南省县级行政机关行政成本控制数，认真执行中央“八项“规定，从节约出发，从各方面尽力压缩“三公”经费和办公费、水费、电费、邮电费等公用经费支出。财政局制定了内部管理制度，2020年在公务接待中，领导带头坚决杜绝搞特殊接待，坚决杜绝与公务活动无关的宴请接待。坚决克服迎来送往的不正之风，严格控制公务用车使用范围，压缩公务用车运行维护费支出。办公费、水费、电费、邮电费等公用经费支出由局办公室统一安排购买。
（三）国有资产占用情况
鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。
罗平县财政局2020年部门预算公开表
部门预算重点领域财政项目文本公开
监督索引号53032418031800111