罗平县2020年1-5月财政收支预算执行情况
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是受新型冠状病毒疫情影响较大之年，做好财政工作意义重大、使命光荣。财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大、政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导。全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神及中央经济工作会议精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚决打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，按照“持续做大财政蛋糕、优化支出分好财政蛋糕、深化改革管好财政蛋糕”的财政工作主线，继续实施积极的财政政策，始终聚焦民生改善，突出抓重点、补短板、强弱项，全力培植财源，促进财政发展提质增效，确保财政收支稳定增长。
一、财政收支预算执行情况
2020年1-5月，全县辖区内财政总收入完成45039万元，比上年同期完成49283万元减4244万元，下降8.6%。其中：中央级收入完成13040万元，比上年同期完成15994万元减2954万元，下降18.5%；省级收入完成3244万元，比上年同期完成2871万元增373万元，增长13%；市级收入完成336万元，比上年同期完成239万元增97万元，增长40.6%；县级收入完成28419万元，比上年同期完成30179万元减1760万元，下降5.8％。在中央级收入中，上划中央“两税”（增值税、消费税）7429万元，比上年同期10023万元减2594万元，下降25.9％。
（一）县级一般公共预算收支执行情况。县级地方一般公共预算收入完成26919万元，完成年初预算94970万元的28.3%，慢序时进度13.4个百分点，比上年同期完成30179万元减3260万元，下降10.8%。按征管部门分：税务部门完成13714万元，比上年同期完成17365万元减3651万元，下降21%；财政部门完成13205万元，比上年同期完成12814万元增391万元，增长3.1%。按政府收支分类科目分：税收收入完成12567万元，完成年初预算58900万元的21.3%，慢序时进度20.4个百分点，比上年同期16317万元减3750万元，下降23%；非税收入完成14352万元，完成年初预算36070万元的39.8%，慢序时进度1.9个百分点，比上年同期完成13862万元增490万元，增长3.5%。
县乡两级一般公共预算支出完成156430万元,完成年初预算391318万元的40%，慢序时进度1.7个百分点，比上年同期完成170579万元减14149万元，下降8.3％。其中：乡镇级完成支出11533万元，比上年同期完成支出12074万元减541万元,下降4.5%；县本级完成支出144897万元，比上年同期完成支出158505万元减13608万元,下降8.6%。
（二）政府性基金收支预算执行情况。县级政府性基金预算收入完成1499万元，完成年初预算10000万元的15%。上年同期未实现收入；县级政府性基金支出完成8317万元，完成年初预算12000万元的69.3%，比上年同期完成559万元增7758万元，增长1387.8%。
二、财政收支运行特点
一是受疫情和大规模减税降费政策影响，辖区内财政总收入呈现下降态势。辖区内财政总收入同比下降8.6%。其中：中央级收入下降18.5%、省级收入增长13%、市级收入增长40.6%、县级收入下降5.8%。
二是县级地方一般公共预算收入质量偏低，支出下滑。县级一般公共预算收入同比下降10.8%。其中：税收收入同比下降23%，比重下滑7.4个百分点；非税收入同比增长3.5%，比重上升7.4个百分点。地方一般公共预算支出同比下降8.3%。
三是重点民生支出得到有效保障。1-5月份，重点民生支出完成129407万元，占一般公共预算支出156430万元的82.7%，比上年138245万元减8838万元，下降6.4%。其中：教育支出40507万元下降40.9%；科学技术支出76万元下降35%；文化体育与传媒支出1345万元下降22.3%；社会保障和就业支出27447万元增长53.3%；卫生健康支出33410万元增长15%；节能环保支出946万元下降58%；农林水支出16098万元增长28.2%；住房保障支出9578万元增长58.5%。
四是上级专项转移支付补助下降明显。截至5月份，收到上级专项转移支付补助14804万元，比上年同期29990万元减15186万元，下降50.6%。其中一般公共预算专项转移支付补助14213万元，比上年同期28303万元减14090万元，下降49.8%；政府性基金预算专项补助591万元，比上年同期1687万元减1096万元，下降65%。
五是政府性债务得到有效控制。5月底，纳入政府性债务管理平台的地方政府性债务余额175208万元。其中：一般债务本金余额133428万元（其中：一般债券本金余额133424万元，外债转贷余额4万元），专项债券本金余额41780万元。
三、存在的主要困难和问题
一是财政收入总量偏小，地方一般公共预算收入的增长远不能支撑财政刚性支出的需要，综合经济实力和工业基础薄弱，财源增长点极少，财政增收后劲不足。
二是县级一般预算支出对上依赖程度高。财政支出主要依靠上级财力性转移支付补助和专项转移支付补助，财政支出的增长主要来源于上级补助的增加，财政刚性支出压力大。
三是重点税源企业实现税收收入总量小，支柱产业实现的税收总量小，各产业之间发展不平衡。从重点税源企业看，全县纳入重点监控的38户企业实现县级收入6639万元，比上年10042万元减3403万元，下降33.9%，占县级地方一般预算收入24.7%。除兴义黄泥河发电责任公司、曲靖际丰水泥有限公司、罗平县昌浩建设工程有限公司分别增长9.72%、25%、30.65%外，其他全部呈现负增长态势，且下降幅度较大；从六大支柱产业实现的地方税收看，呈现“一增五降态势”，除建材实现170万元同比增加38万元增长28.8%外，烟草实现3200万元同比减少1679万元下降34.4%、能源实现1061万元同比减少527万元下降33.2%、化工实现43万元同比减少45万元下降51.1%、冶金实现140万元同比减少79万元下降36.1%，、机械与交通实现10万元同比减少14万元下降58.3%。
四是完成全年目标任务非常艰巨。受财源增长点、减税降费政策及增资政策的影响，完成全年财政收支目标任务压力大。
四、围绕目标任务、细化具体措施
（一）加强党组织建设，提升履职能力。以党建为统领，牢固树立“抓党建就是抓发展”的理念。按照“全面推进党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，把制度建设贯穿其中，深入推进反腐败斗争”的党建总要求，认真抓好“不忘初心、牢记使命”主题教育“后半篇”，严格落实党建工作责任制，推动财政系统全面从严治党向纵深发展，持之以恒正风肃纪，持续深入推进财政内部控制建设，落实新时期好干部标准，建设忠诚、干净、担当的财政干部队伍，全面提升党建工作质量。
（二）全力以赴，抓好收入征管。紧盯收入目标，提高思想认识，压实工作责任，严格落实收入目标定期分解、按月调度等制度，形成上下联动的财政收入管理合力，确保收入目标任务如期完成。一是提升征管质量。严格实施税源网格化、精细化管理，发挥税收风险防控、纳税评估和税务稽查作用，加强对重点行业、重点税源的管控，做到“依法征收、应收尽收”。二是加大力度清理欠税入库工作。对历史欠税做进一步的清理，排出时间表、路线图，采取硬措施，减少欠税费存量。三是严格执行相关政策规定，盘活行政事业单位闲置资产、存量土地资源，进一步加强对国有经营性资产收益的管理，尽快把资产变为资金，缓解当前财政困难。
（三）齐心协力，争取上级支持。一是把争取上级支持纳入综合考核，明确任务，压实责任，增强各部门争取上级支持的责任感和紧迫感。二是主动汇报衔接，最大限度地争取上级在资金、政策和项目上对罗平实质性倾斜支持。三是加强政策研究，建立信息沟通长效机制，及时了解掌握国家和省、市的政策动向、资金投向，结合罗平优势和产业特色，积极争取上级转移支付补助。四是积极与上级对接联系，掌握地方政府债券发行动态和支持范围，加强部门间协调配合，做实做细项目前期工作，积极争取更多地方政府债券资金支持地方经济发展。
（四）助力经济转型升级，培植后续财源。一是深入实施创新驱动发展战略，全面贯彻落实减税降费政策，切实降低企业税费负担，促进企业发展，涵养财源。二是引导要素优化配置，坚持改造提升传统产业和大力发展新兴产业并举，持续支持民营企业发展壮大，发展优质企业，做大做强龙头企业，促进产业迈向中高端水平。三是强化金融协调，促进金融回归本源，积极帮助中小微企业争取上级中小微企业贷款风险补偿金，协调上级融资担保机构为中小微企业融资提供担保，鼓励、引导金融机构向符合条件的中小微企业发放贷款，有效缓解中小企业融资难、融资贵。四是扎实推进乡村振兴战略，坚持农业农村优先发展，补齐农村基础设施和公共服务设施建设短板，夯实经济发展基础。强化要素保障职能，全力保障重点项目前期经费，落实招商引资优惠政策，助推招商引资项目落地生根，重点项目建设顺利推进。
（五）继续支持打赢三大攻坚战。一是进一步健全地方政府债务风险防控体系。严格地方政府债务限额管理，设置政府债务“天花板”，严控债务规模。多途经多渠道化解存量债务，坚决遏制隐性债务，确保政府性债务风险安全可控。加强财政资金监管，确保资金安全高效运行。二是认真落实精准扶贫精准脱贫基本方略。建立涉农资金统筹整合长效机制，积极整合涉农资金支持脱贫攻坚，加大后续产业发展支持力度。加强扶贫资金动态监控工作，确保资金精准有效使用。三是多渠道筹集资金，及时安排拨付环境保护、污染防治、天然林保护、污染减排等生态环保资金，支持解决突出环境问题，促进生态环境质量持续改善。
（六）纵深推进改革、提升效率。一是按照《罗平县全面深化国有企业改革推进经营性国有资产集中统一监管实施方案》，深化国企改革，进一步规范管理，提高运营效率。二是加强财政监督。健全日常监管和重点检查有机结合的监管机制，持续深入推进财政内控工作，逐步构建覆盖财政资金全流程的内控机制。推进财政核心业务一体化建设，实现预算编制执行信息适时共享。加强国库集中支付电子化管理运行维护和预算执行动态监控，提高财政资金支付效率，提升预算监督效率。三是推进预算绩效管理改革，健全预算绩效指标体系和绩效评价结果运用配套措施。推进绩效管理深度融入预算编制、执行、监督和检查全过程，提高财政资源配置效率。
2020年财政工作任务艰巨、责任重大，全县各级各部门要在县委、县政府的坚强领导下，不忘初心、牢记使命，尽心竭力、勇于担当，确保财政各项工作目标圆满达成。