目录

第一部分  罗平县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  罗平县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

罗平县审计局作为县政府工作部门，主要是监督县级经济的健康运行，当好县委县政府的参谋助手。具体负责同级预算执行情况（包括财政和地方税收执行者情况）的监督；县级各部门执行财政法规、财经纪律情况的监督；县级各项专项资金的监督检查；乡镇财政决算。受县委县政府委托，对县级管理的领导干部进行任期经济责任审计监督等。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年拟定审计项目计划21项，实际完成23项。审计查出主要问题金额6943万元，违规金额81万元，管理不规范金额6862万元并责成被审计单位自行整改，处理收缴财政32万元，审计促进拨付资金到位600万元。提交审计报告(专报)28篇，提出审计建议32条，被县委县政府主要领导批示5篇；对外发布审计信息85篇，上级审计机关采用76篇(次)，先后荣获省级文明单位、全市扶贫先进单位、清廉机关、平安单位、卫生单位，全县模范机关、节约型机关、示范党支部等荣誉称号。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入罗平县审计局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，是：罗平县审计局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

罗平县审计局2021年末实有人员编制24人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制1人）；在职在编实有行政人员22人（含行政工勤人员1人）。

离退休人员11人。其中：离休0人，退休11人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

罗平县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；罗平县审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

罗平县审计局2021年度收入合计729.77万元。其中：财政拨款收入695.77万元，占总收入的95.34%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入34.00万元，占总收入的4.66%。与上年663.07万元对比增加66.7万元，增幅10.06%，其中，财政拨款收入比上年634.27万元增加61.5万元，增幅9.70%，其他收入比上年28.8万元增加5.2万元，增幅18.06%，主要原因分析：一是人员增资调整较多，二是创先争优项目多，支出增幅较大。

二、支出决算情况说明

罗平县审计局2021年度支出合计722.19万元。其中：基本支出487.78万元，占总支出的67.54%；项目支出234.42万元，占总支出的32.46%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年700.98万元对比增加21.21万元，增幅3.03%。其中，工资福利支出463.90万元，比上年435.78万元增28.12万元，增幅6.45%；商品和服务支出236.31万元，比上年231.91万元增4.40万元，增幅1.9%，对个人和家庭支出上年22.51万元，本年未支出，资本性支出21.98万元，比上年10.78万元增11.20万元，增幅103.9%。增长的主要原因是人员薪资调整及平均人员增加，虽然年初与年末同为22人，但中间8个月实为23人。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障罗平县审计局机关正常运转的日常支出487.78万元。与上年505.87万元对比减少18.09万元，其中，人员经费减少24万元，公用经费增加5.91万元，主要原因分析：2021年本单位创建活动较多，公用经费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出434.29万元，占基本支出的89.03%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费53.49万元，占基本支出的10.97%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障罗平县审计局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出234.42万元。与上年195.11万元对比增加39.31万元，增幅20.15%，主要原因是2021年审计项目及创建活动较多，经费支出增多。具体项目开支及开展工作情况如下：行政运行支出0.36万元，审计业务支出119.55万元，审计管理支出55.00万元，其他审计事务支出59.51万元，主要用于保障审计业务的开展，我单位依法全面履行审计监督职责，切实加强自身建设，继续对重大政策措施、重点专项资金和群众关心的重点领域开展跟踪审计，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

罗平县审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出697.88万元，占本年支出合计的96.63%。与上年666.18万元对比增加31.7万元，主要原因是本年人员增加1人且审计项目增加，经费支出增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出602.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.37%。主要用于保障审计机关人员经费、公用经费及审计项目经费支出；

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出38.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.48%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费及机关事业单位职业年金缴费支出；

  9.卫生健康（类）支出23.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.34%。主要用于审计机关医疗保险缴费、公务员医疗补助等支出；

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出33.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.81%。主要用于审计机关职工住房公积金缴费支出；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

罗平县审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8.59万元，支出决算为6.96万元，完成预算的81.02%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为2.67万元，完成预算的72.36%；公务接待费支出决算为4.29万元，完成预算的87.55%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，使用公车出行活动有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加1.38万元，增长24.67%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.29万元，降幅9.75%；公务接待费支出决算增加1.67万元，增长63.57%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：本年创建活动较多，公务接待次数增多。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2.67万元，占38.41%；公务接待费支出4.29万元，占61.59%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2.67万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.67万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车所需燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.29万元。其中：

国内接待费支出4.29万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次400人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级相关部门调研指导工作、各级审计机关之间学习交流、乡村振兴事宜等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

罗平县审计局2021年机关运行经费支出53.49万元，与上年对比增加5.90万元，增幅12.4%，主要原因是2021年度实际增加1名职工，且审计项目增多，增加了办公费、差旅费等机关运行经费支出。部门机关运行经费主要用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，罗平县审计局资产总额788.45万元，其中，流动资产53.87万元，固定资产净值630.28万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产净值104.30万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少40.51万元，其中固定资产减少58.66万元,均为计提折旧所致。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（详见附件）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

二、其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

附件：2021年度部门决算表

             部门绩效自评情况