目录

第一部分  曲靖市罗平县腊山第二中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市罗平县腊山第二中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）、坚持社会主义办学方向。

（2）、认真贯彻党的教育方针。

（3）、根据课程标准，认真组织好国家课程、地方课程、学校课程的实施。

（4）、开齐课程开足课时，落实好课程计划。

（5）、提高教师队伍素质，促进教师良性发展。

（6）、根据学生身心健康特点，实施教育，促进学生健康发展。

（7）、协调好周边环境，形成良好的学校发展氛围。

（8）、抓好安全管理，保证师生安全。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1、持续改善办学条件。本年度投资270万余元，建成学校11人制足球场及400米环形跑道。

2、教师培训工作取得新进展。在2021年市级校本培训考核中获优秀校本培训示范学校。学校通过校本培训提高教师队伍素质。

3、学校安全工作措施有力，成效突出。做好人防、物防、技防工作。一年来未出现安全事故。

4、进一步规范学校各项规章制度。学校修订了《腊山二中评先评优制度》《学校岗位聘任制度》《学校绩效考核制度》等。

5、教育教学成绩进一步提升。2021年中考中，曲一中录取9人，普通高中509人。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

独立编制机构数1个，单位核算机构数1个，根据罗编【2021】29号文件编办核定人员编制数136人，单位基本性质是非参照公务员法管理事业单位，单位执行政府会计制度。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市罗平县腊山第二中学2020年末实有人员编制136人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制136人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员138人（含参公管理事业人员0人,专项教师2人，特岗教师3人）。

离退休人员16人。其中：离休0人，退休16人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附表：

罗平县腊山第二中学2021年度部门决算公开表.xls

）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市罗平县腊山第二中学2021年度收入合计2,356.54万元。其中：财政拨款收入2,355.94万元，占总收入的99.97%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0.6万元，占总收入的0.03%。与上年对比，上年度政拨拨款收入3460.76万元，其中一般公共预算财政拨款收入3459.16万元，占总收入99.96%，捐赠收入1.5万元，占总收入的0.04%。上下年对比，差异原因分析：本年度养老保险财政部分只缴1至2月，3至12月未缴；上年度罗平县财政局罗财教〔2020〕66号文件安排全面薄改资金用于维修维护经费800万元，本年度没有工程项目。导致财政拨款较上年度减少。

二、支出决算情况说明

曲靖市罗平县腊山第二中学2021年度支出合计2,363.79万元。其中：基本支出2,363.79万元，占总支出的100%；项目支出0万元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比，本年支出2363.79万元，上年度支出3549.03万元，比上年减少1185.24万元,下降33.4%。原因为本年度养老保险财政部分只缴1至2月，3至12月未缴；上年度罗平县财政局罗财教〔2020〕66号文件安排全面薄改资金用于维修维护经费800万元，本年度没有工程项目。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障曲靖市罗平县腊山第二中学正常运转的日常支出2,363.79万元。与上年度支出3549.03万元，比上年减少1185.24万元,下降33.4%。原因为本年度养老保险财政部分只缴1至2月，3至12月未缴。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,162.69万元，占基本支出的91.49%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费201.1万元，占基本支出的8.51%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障曲靖市罗平县腊山第二中学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年度800万元对比，比上年减少800万元，下降100%，原因为上年度罗平县财政局罗财教〔2020〕66号文件安排列收列支全面薄改资金用于维修维护经费800万元。由于本年度财政资金紧张，部分项目资金指标下达后没有相应的国库存款拨付，所以形成我单位只有基本收入和支出，没有项目收入和支出。   

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市罗平县腊山第二中学2021年度一般公共预算财政拨款支出2,362.33万元，占本年支出合计的99.94%。与上年2223.83万元，对比增加138.5万元，增长5.9%，原因是本年度教育支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出2,017.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.41%。主要用于在职教师工资及遗补发放1645.82万元；营养餐改善及贫困生补助的助学金172.09万元；保障日常运转的办公费、水电费、培训费、劳务费等商品服务支出199.64万元。

  6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出76.4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.23%。主要用于单位养老保险39.16万元退休费37.22万元。

  9.卫生健康（类）支出90.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.83%。主要用于单位医疗保险及工伤保险支出。

  10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出177.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.53%。主要用于汇缴在职教师住房公积金单位部分。  20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市罗平县腊山第二中学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5万元，支出决算为0.06万元，完成预算的1.2%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.06万元，完成预算的1.2%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因根据政府会计制度，压缩三公经费支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少-0.16万元，下降-70.78%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少-0.16万元，下降-70.78%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因根据政府会计制度，压缩三公经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.06万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.06万元。其中：

国内接待费支出0.06万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次11人（其中：外事接待人次0人）主要用于上级主管部门业务检查指导发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市罗平县腊山第二中学属于事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，曲靖市罗平县腊山第二中学部门资产总额1981.41万元，其中，流动资产42.56万元，固定资产1938.85万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.0001万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额1938.85,万元，上年末固定资产原值2057.81万元，比上年减少118.96万元，原因是根据罗财资〔2021〕11号文件处置批复固定资产共计189笔1745台/件，报废固定资产合计账面原值118.96万元，累计折旧94.23万元，固定资产净值24.731万元。其中通用设备，共损毁185笔，账面原值93.41元，累计折旧71.62万元，固定资产净值21.79万元；家具、用具、装具及动植物共损毁4笔，账面原值25.55万元，累计折旧22.61万元，固定资产净值2.94万元。（具体内容详见附表10）

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表11-附表13）。

五、其他重要事项情况说明

本单位没有其他重要事项需要说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

义务教育营养餐改善计划资金：义务教育营养餐改善计划资金是指国家为集中连片特殊困难地区开展义务教育段学生提供营养膳食补助，每生每天4元的补助标准（从2021年9月起每生每天5元的补助标准）。

义务教育贫困生生活补助：义务教育贫困生生活补助是指国家为保障义务教育顺利实施，各级政府安排资金资助义务段贫困学生的生活补助。

义务教育公用经费：义务教育公用经费是指国家为保障义务教育公办学校正常运转安排的补助经费。