目录

第一部分  曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

努力提高教育教学质量，推进教育现代化。一是在县委县政府的领导下，做到竭力支持国家教育方针政策，并做好落实。二是根据市教育局的工作部署，按照社会发展需要，党和政府重视、群众普遍关注、结合我乡实际，科学合理地制定各种教育教学管理办法，促进全县教育全面发展。三是千方百计争取各项资金，努力改善办学条件。围绕教育教学这个中心、充分发挥学生主体、学生主导的作用，全面提高教育教学工作质量，努力办人民满意的教育。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年以来，我单位财务工作在县教育局及乡党委政府的领导下团结一致、齐心协力，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，以党的群众路线为契机，深入开展党的群众路线教育实践活动，认真学习党的十九届五中、六中全会精神，结合中央、省、市、县财政工作会议精神，根据县教育局“千方百计抓投入、优化整合促均衡、开拓创新强管理，坚定不移提质量”的工作方针，采取有力措施，结合县创文精神，坚持科学化、规范化、精细化管理，努力转变工作作风和服务态度，狠抓增收节支、统筹兼顾。推动全乡学前教育、小学教育事业持续健康发展。

1、改进作风，加强建设，提高效率

认真依法行政、依法理财，优化校务工作环境，以提高执行力、创新力、凝聚力为目标，着力推进形象过程，服务公开、办事快捷、责任落实、服务主动、依法依规、答复满意、为政清廉，做到“诚实、守信、磊落、遵纪、谦和、宽容、勤奋、敬业、负责、廉洁”，财务环境不断优化，工作效率明显提高。

2、加强学习，提高素质

为了提高职工政治思想觉悟，职业道德素质和业务素质、与时俱进，适应新时期财政工作的要求，加强政治思想和业务理论学习，规范内部学习及工作制度，坚持集中学习和业余自学、时政学习和业务学习、工作会议和专题会议相结合，把学习、工作、民主管理融会贯通，融为一体，认真学习，提高业务水平，提升解决实际问题的能力。

3、完善制度，强化监管

为适应新形势新任务的要求，进一步做好2021年的财务工作，推行和完善财务制度，以“与时俱进、勇于创新、争创一流”为工作目标，结合工作实际，制定《长底布依族乡中心学校财务管理制度》等一系列内部管理制度，成立了民主理财小组和工会监督小组，努力使我校各项财务工作在阳光下运行，为实现中国梦而努力奋斗。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校2021年度部门决算编报的单位为财政全额拨款事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校2021年末实有人员编制95人。其中：事业编制98人；在职在编实有事业人员95人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校2021年度收入合计1,816.22万元。其中：财政拨款收入1,792.72万元，占总收入的98.71%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入23.5万元，占总收入的1.29%。比上年减少72.73万元,下降3.85%。本年度支付养老保险单位部分只汇缴了1、2月的，财政没有资金安排汇缴3至12月，医疗保险单位部分、工伤保险12月也没有汇缴，导致收入比上年有所减少。今年政府性基金预算拨款收入1.5万元。

二、支出决算情况说明

曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校2021年度支出合计1,816.22万元。其中：基本支出1,736.71万元，占总支出的95.62%；项目支出79.51万元，占总支出的4.38%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年支出1947.39万元对比，比上年减少131.17万元,下降6.74%。原因是本年度支付养老保险单位部分只汇缴了1、2月的，财政没有资金安排汇缴3至12月，医疗保险单位部分、工伤保险12月也没有汇缴，导致支出比上年大幅下降。

其中：

人员经费支出1640.83万元与上年度支出的1866.30万元，比上年减少225.47万元,下降12.08%，原因是本年度支付养老保险单位部分只汇缴了1、2月的，财政没有资金安排汇缴3至12月，医疗保险单位部分、工伤保险12月也没有汇缴，导致人员经费大幅下降；

日常公用经费支出95.88万元与上年度80.52万元，比上年增长15.36万元,增长19.08%，由于本年度日常公用经费中包含非财政拨款3.00万元，捐赠收入20.50万元，是田家德捐赠本块、把左完小共20.00万元、罗平县连万家有限责任公司捐赠六一及教师节经费0.50万元，导致支出增长。

项目支出79.51万元与上年度0.58万元，比上年增加78.93万元，增长13.6倍，主要是今年财政下达了（罗财教〔2021〕007号中心学校房屋建筑物购建39.87万元、罗财预〔2021〕069号）长底希望小学学生食堂工程欠款37.43万元、政府基金项目支出（罗财教〔2021〕11号）彩票公益金金沙学校少年宫运转经费1.5万元，罗财预〔2020〕102号2019年少数民族地区教育特殊补助经费培训费0.77万元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校事业单位机构正常运转的日常支出1,736.71万元。与上年对比减少210.10万元，下降10.79%，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,640.83万元，占基本支出的94.48%，比上年减少225.47万元，下降12.08%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费95.88万元，占基本支出的5.52%，比上年增长15.36万元，增长19.08%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校事业单位为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出79.51万元。与上年对比增加78.93万元，增长13.6倍，主要是今年财政下达了（罗财教〔2021〕007号中心学校房屋建筑物购建39.87万元、罗财预〔2021〕069号）长底希望小学学生食堂工程欠款37.43万元、政府基金项目支出（罗财教〔2021〕11号）彩票公益金金沙学校少年宫运转经费1.5万元，罗财预〔2020〕102号2019年少数民族地区教育特殊补助经费培训费0.77万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出1,794.77万元，占本年支出合计的98.82%。与上年对比减少141.53万元，下降7.31%，主要原因是本年度支付养老保险单位部分只汇缴了1、2月的，财政没有资金安排汇缴3至12月，医疗保险单位部分、工伤保险12月也没有汇缴，导致一般公共预算财政拨款大幅下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出1,432.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.81%。主要用于单位在职教师、离岗退养、遗属补助人员工资及营养改善计划补助资金、义务教育保障公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助经费和幼儿园保育费支出；

  6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出186.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.37%。主要用于机关事业单位养老保险、 离休教师工资、死亡教师抚恤金支出。

  9.卫生健康（类）支出59.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.29%。主要用于事业单位医疗保险及工伤保险缴费；

  10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出117.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.53%。主要用于支付缴存2021年度住房公积金单位部分；

  20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.00万元，支出决算为0.05万元，完成预算的2.5%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.05万元，完成预算的2.5%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因我单位经费紧缺，大力践行节约，压缩开支

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.03万元，下降37.2%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算减少0.03万元，下降37.2%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因我单位积极响应中央八项规定，大力践行节约，压缩开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.05万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.05万元。其中：

国内接待费支出0.05万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次8人（其中：外事接待人次0人）。主要用于单位接受年度教育教学常规考核检查1次共8人时所发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校2021年机关运行经费支出0万元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，曲靖市罗平县长底布依族乡中心学校资产总额2,322.00万元，其中，流动资产30.69万元，固定资产2,291.30万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.01万元，其他资产0万元（具体内容详见附表10）。与上年相比，本年资产总额减少434.38万元，其中固定资产减少66.32万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产169项，账面原值80.28万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额13.38万元，其中：政府采购货物支出13.38万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额13.38万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表11-附表13）。

五、其他重要事项情况说明

其他收入情况:捐赠收入20.50万元，是田家德捐赠本块、把左、石盆水、德沙完小共20.00万元、罗平县连万家有限责任公司捐赠六一及教师节经费0.50万元，其它收入3.00万元，是罗平县纪委划拨本块、德沙完小、石盆水完小学生伙食补助3.00万元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1、义务教育保障公用经费主要用于保障学校正常运转的办公费、水电费、维修维护费等。

2、营养改善计划补助经费是用于改善义务教育学校在校学生早餐补助经费。

3、义务教育家庭经济困难学生生活补助经费用于对家庭经济有困难的家庭补助，保障学生正常上学。

4、彩票公益金乡村少年宫运转经费：指彩票公益金项目资金用于乡村学校少年宫正常运转补助经费。