2023年第5号公告
（2023年5月24日公告）
根据《中华人民共和国审计法》《云南省政府投资建设项目审计办法》的规定，罗平县审计局派出审计组对罗平县北过境干道（长青大道）新建项目跟踪审计，并对有关事项进行了延伸和追溯。
一、基本情况
罗平县北过境干道新建工程项目规模为：道路起始于黄罗公路，止于汕昆高速。道路全长3565.7m，道路红线宽55m，道路等级为城市主干道，分为人行道、机动车道、非机动车道、中央绿化带、路侧绿化带等，建设标准为双向6车道，路面结构类型为沥青混凝土路面，道路结构设计年限为15年，设计时速为40km/h。建设工程内容为道路工程、给排水工程、电气工程、交通工程及绿化工程等。
审计结果表明，罗平县北过境干道新建项目实施过程中履行了部分基本建设程序手续，执行了工程招（投）标制、合同管理制、工程监理制。但项目在建设实施中还存在多计工程价款、未建立健全内部控制等方面问题。
（一）抽审现场签证工程量发现 的问题
1.多计工程价款7761605.38元。
签证不实、多计、错计、重计、工程量计算有误等导致多计工程价款7761605.38元。
2.征地边界护脚墙均不在施工图设计范围内。
2019年4月2日立新罗平〔2019〕签证016号工程量，挖土方281.48m3，余土外运281.48m3，M7.5浆砌片石护脚墙799.43m3，均不在施工图设计范围内。
（二）内部控制制度方面发现的问题
1.未建立健全内部控制制度。
五、审计处理情况及建议
对审计发现的上述问题，罗平县审计局已依法出具了审计报告，并提出了3条审计建议：一是将工程变更、现场签证、新增清单计价及时报相关部门审批，防止结算纠纷。二是应认真分析项目建设中存在的不足，总结相关工程管理经验，尽快协调组织实施未贯通工程及相关收尾工作，在今后的工程建设项目中，相关程序的审批办理、设计变更及现场签证应按照国家重点建设项目建设程序报批，确保工程建设项目合法合规。三加快已完工程竣工价款结算审查认定工作，防止国家资金流失。
四、被审计单位的整改情况
罗平县工业园区管理委员会对存在问题及时进行研究并安排落实，采纳审计建议。审计发现问题正在整改，罗平县工业园区管理委员会具体整改情况由其自行公告。