曲靖市罗平县教育体育局（本级）2022年度部门决算

目录

第一部分  曲靖市罗平县教育体育局（本级）概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市罗平县教育体育局（本级）概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻执行国家的教育方针、政策、法律、法规，落实省、市、县关于教育的决议，起草有关地方性的教育规章草案。

（2）编制全县教育事业发展规划，研究提出全县教育改革与发展战略；拟定教育事业发展的重点、结构、速度，并组织承办初级中学、小学和幼儿园的建立、调整、撤销及其发展规模的审批；管理和指导高级中学、职业中学、教师进修学校和社会力量办学工作。

（3）综合管理和协调指导全县基础教育、职业技术教育、成人教育和教师教育工作；负责全县农村教育综合改革和扫除青壮年文盲工作；负责教育督导与评估。

（4）主管全县学校德育工作，指导教职工思想政治工作和学校精神文明建设；指导各级各类学校体育卫生和国防教育工作；指导全县青少年校外教育和少数民族教育工作。

（5）统筹管理教育经费；参与制定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策措施；负责县级教育经费和补助专款、教育基建专款的分配、管理；监测上级划拨和县级筹措的教育经费的使用情况；监督指导教育系统基建工作、校舍安全和校园绿化、美化工作；主管县直学校的校舍建设；归口管理国内外对本县的教育援助和教育贷款。

（6）统筹规划、协调指导全县教育管理体制改革和教育教学改革；指导学校内部管理体制改革；管理全县教育科研，现代信息技术教育、教学仪器设备配置工作。

（7）主管全县教师工作，指导学校教职工队伍建设工作；组织全县各级各类学校实施教师资格制度，负责初级中学、小学、幼儿园教师资格的认定；指导全县教育系统职称改革，主管各级各类学校专业技术职务的评聘工作。

（8）归口管理全县国民学历教育；规划、协调和指导各种学历后的继续教育；制定全县各级各类学校的招生计划，并组织实施；组织各类招生考试、成人自学考试和相关的社会考试工作；组织实施师范类毕业生的就业工作。

（9）领导所属学校的党群工作；指导全县教育系统党的建设；指导教育系统工会、共青团、少先队工作；指导全县教育系统的纪检、监察、信访、审计和行风建设。

（10）按照干部管理权限，负责人事管理和领导干部的考核、任免、报批工作，抓好领导班子建设。

（11）指导各级各类学校勤工俭学和校办产业工作；负责全县教育基本信息统计、分析；归口管理教育系统的对外宣传交流和对口支援工作。

（12）贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策，指导语言文字管理、推广普通话和开展普通话培训工作。

（13）承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

1、坚持党对教育工作的全面领导，学校党建根基不断夯实。全面贯彻党的教育方针，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人，全面加强党对教育工作的全面领导。县委教育工作领导小组及秘书组充分发挥议事协调作用，各成员单位积极履职尽责，共同破解教育改革发展难题。全县教体系统各级党组织始终坚持把党的政治建设摆在首位，推进全面从严治党向纵深发展。加强学校思想政治工作，建立书记、校长带头抓思政课机制，组织开展学校党组织书记、校长同讲一堂思政课活动，结合创文创团工作实践内容，增强思政课吸引力。推进中小学校党组织领导的校长负责制试点工作，组织中小学校党组织书记、校长、党务工作者407名参加推进中小学校党组织领导的校长负责制专题网络培训，上报27所中小学校作为中小学校党组织领导的校长负责制的试点学校，组织六个调研组到试点学校开展干部综合调研，在教育教学一线考察识别学校干部，在8所设立党总支的学校完成书记、校长分设。

2、坚持深化教育领域综合改革，教育公平与质量稳步提升。深入贯彻落实中央、省、市、县关于深化教育体制机制改革的意见及实施方案，不断深化教育领域综合改革。深入推进义务教育教师“县管校聘”改革，县教体局对义务教育教师进行统一管理，进一步均衡配置教师资源，促进教师结构更趋合理，对义务段242名教师进行了优化调整，76名教师通过考试调整岗位。充分开展调研、酝酿，积极稳妥推进校长职级制改革。深化招生考试制度改革，加强和改进初中学生综合素质评价工作，改革招生录取办法，普通高中招生指标到校，逐年提升并力争到2023年实现100%分配到校。推动义务教育免试就近入学全覆盖，修订完善《罗平县城区小学入学工作实施方案（试行）》《罗平县城区初中入学工作实施方案（试行）》，规范城区小学、初中入学管理工作，依法保障适龄儿童平等接受义务教育权益，保障教育公平。认真落实“双减”政策，减轻学生过重作业负担，减轻学生校外培训负担，提升教育教学质量，中小学课后服务质量获得提升。贯彻落实市委、市政府关于深化教育综合改革加快全省教育次中心建设的实施意见，起草《中共罗平县委 罗平县人民政府关于加快罗平教育高质量发展的实施意见》纲领性文件，待县政府常务会、县委常委会审议通过后印发实施。

3、统筹推进各类教育协调发展，办学成果和效益不断增强。推进区域教育中心建设，统筹推进育人方式、办学模式、管理体制、保障机制改革，促进各类教育协调发展。全面普惠发展学前教育，强力实施第三期学前教育三年行动计划，规范办园行为，基本实现“一村一幼、一乡（镇）一公办、一县一示范”目标。在园幼儿数23170人，学龄前3年儿童数26296人，学龄前3年毛入园率达88.11%。均衡发展义务教育，整合撤并小规模校点59个，整合教师编制200余名，调整1487学生到集中办学点就读；全县小学在校生55175人，入学率为99.99%；初中在校生27167人，入学率为96.73%，毛入学率为110%。九年义务教育巩固率达99.62%。多元发展高中教育，新建高中净增高中学位8000个，引进长水（衡水）教育集团，二中、五中实现整合办学，高中办学环境更加优化。全县高中在校学生13904人，高中阶段毛入学率达92.18%。2022年高考600分以上人数80人，占比2.04%；一本上线621人，上线率15.85%；本科上线2527人（同比增加416人），上线率64.48%。特色发展职业技术教育，现代职业教育发展不断加快，规范职业技术学校办学行为，推进校企合作、产教融合，职业教育与社会用人有效衔接。同时统筹办好特殊教育、成人教育、民族教育。

4、持续优化办学条件和资源配置，提升教育公共服务水平。千方百计保障教育投入，积极争取资金项目，调整学校布局，优化资源配置，扩大教育资源供给。固定资产投资，2022年县委、县政府下达给教体局目标任务是3亿元，1—9月完成固定资产投资2.9615亿元，完成全年目标任务的98.72%，11—12月计划入库项目1个，计划总投资680万元。完成义务教育薄弱环节改善与能力提升项目，“十三五”以来，规划校舍43个项目共45900平方米，批复资金8177万元，项目全部开工，投入使用32个项目共30447平方米。规划运动场地建设61个项目，已批复中央、省级资金项目42个，批复资金1498万元，全部竣工投入使用。城区新改建公办幼儿园1所并实现首批招生，规划新建2所幼儿园，批复新建面积5940平方米、批复资金1009.8万元。启动城乡义务教育校舍维修改造长效机制项目建设及设备购置项目288个，批复资金2139.32万元，开工率达100%。推进教育信息化“智慧校园”建设。全县班级多媒体配备率达100%，中小学每百名学生拥有计算机11台，网络建设2265个班，全县中小学宽带网络基本实现“万兆主干、千兆进校、百兆到班”目标。

5、坚持促进全民健身和体育消费，推进教体深度融合发展。坚持精准突破，融合发展，全面加强学校体育工作，促进全民健身和体育消费，推动体育产业高质量发展，推进体育强县建设。广泛开展全民健身服务。大力宣传推广科学健身方法，提供科学健身指导服务，全县建成公共体育场馆1个，城区公园3个，建成健身步道、骑行道、登山步道11条近40公里，配套建成文体广场、足球场、篮球场、晨晚练网点等体育健身基础设施，覆盖率达100%。全县体育场地总面积为124.67平方米，人均体育场地面积2.33平方米，主城区达到2.45平方米。持续做好体育馆低免开放，积极推进体育馆信息化建设，截至目前共接待35921余人次。开展体育活动赛事。积极筹备“珠江源头 天成花海•曲靖罗平马拉松”赛事，积极做好2023年马拉松赛国内铜牌赛事、2024年马拉松赛A级标准版赛事赛道及前期准备工作；筹办自行车节、全民健身日、徒步那色峰海、中国•曲靖国际高原罗平万峰湖野外垂钓大赛等大型赛事准备工作。加强学校体育工作。严格落实国家体育课程设置，全县各学校均开齐开足体育课。推进教体融合，大力实施校园体育“321行动计划”，全县各学校每天开展1小时以上体育活动，每天上午或下午统一安排30分钟的大课间体育活动一次，大力发展学校“一校一品”等特色活动，探索特色艺体学校建设。开展学生体质健康测试。依据《国家学生体质健康标准》，全面完成学生体质健康测试工作，全县各中小学校、学生全覆盖，实行分年级测试。

6、持续调整优化教育资源供给，提升教育发展保障水平。主动融入和服务新发展格局，推进教育体育治理体系和治理能力现代化，增强教育体育服务经济社会发展能力。强化教师队伍建设。突出师德师风第一标准，深入开展教体系统纪律作风专项整治行动，维护教师队伍良好形象。全面实施义务教育阶段教师“县管校聘”改革，全县义务教育学校在职在编教师5277人实现竞聘上岗。统筹常态化疫情防控工作。层层压实四方责任，突出防控重点，精准分类施策，选聘兼职卫生健康副校长141名，实现了从幼儿园到高中选聘兼职卫健副校长工作全覆盖，邀请心理健康专家对全县师生进行心理健康知识培训。扎实开展创文工作。成立教体系统创文办在县教体局德育科，负责统筹开展教体系统创文工作，在2021年罗平县创健全国文明城市工作中，未成年人思想道德建设工作综合测评97.94分，位居全省13个县级提名城市第4名，对照未成年人思想道德建设测评体系，持续开展教体系统创文工作。全面落实教育资助政策。建立覆盖各个学段的学生资助体系，开展学前教育家庭经济困难学生资助、义务段家庭经济困难学生资助、高中阶段学生资助、中等职业教育学生资助、滋蕙计划资助、优秀贫困学子奖学金和建档立卡学费奖励、国家助学贷款奖励补助、生源地信用助学贷款等学生资助工作。做好控辍保学工作，巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。维护学校安全稳定。建设校园警务室84个，为全县316所中小学幼儿园安装视频监控系统，筑牢校园安全“防护墙”，开展矛盾纠纷排查化解，确保做好信访维稳工作，维护教体系统安全和谐稳定。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：体育中心、办公室、核算中心、基建科、创文办、发展中心。 

（二）决算单位构成

纳入曲靖市罗平县教育体育局（本级）2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市罗平县教育体育局（本级）2022年末实有人员编制45人。其中：行政编制14人（含行政工勤编制0人），事业编制31人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员14人（含行政工勤人员0人），事业人员31人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附表1-附表10：曲靖市罗平县教育体育局（本级）2022年度部门决算公开表.xls）

  本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市罗平县教育体育局（本级）2022年度收入合计83,624,584.32元。其中：财政拨款收入74,799,056.19元，占总收入的89.45%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入8,825,528.13元，占总收入的10.55%。与上年相比，收入合计增加51,524,542.12元，增长160.51%。其中：财政拨款收入增加61,922,828.5元，增长480.91%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少10,398,286.38元，下降54.09%。原因：由于本年度增加教研室人员，导致人员经费增加，所以形成我单位一般公共财政拨款收入比上年增长；政府性基金预算财政拨款收入与上年度相比，增加6,040,000.00元，增长112.69%;收入其他收入与上年度相比增加10,398,300.00元，增长54.09%，原因：1、罗平县开投公司拨入罗四中土地征用使用费2,000,000.00元；2、市教育局拨入2020年标准化考场经费776,670.00元，3、英语听力考试费260,100.00元，2020年生源地助学贷款代理费200,000.00元，万人计划名师补助95,000.00元，高层次人才补助150,000.00元，党员慰问费95,300.00万元；、4、曲靖慈善总会捐赠款1,458,100.00元，5、罗平县开投公司拨入罗四中土地使用费2,000,000.00元，6、罗平县红十字会教师节捐赠1,300,000.00元，7、励耕计划补助37万元3河烟草捐赠款50,000.00元，8、新华书店捐赠50,000.00元，连万家教师节捐赠20,000.00元。

二、支出决算情况说明

曲靖市罗平县教育体育局（本级）2022年度支出合计98,861,146.49元。其中：基本支出70,918,676.27元，占总支出的71.74%；项目支出27,942,470.22元，占总支出的28.26%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加82,933,512.07元，增长520.69%。其中：基本支出增加56,191,041.85元，增长381.53%；项目支出增加26,742,470.22元，增长2,228.54%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长降0%。原因：由于本年度教研室人员从进修学校调出，合并机关统一管理，导致人员经费增加。本年度项目支付了罗平县足球场建设款、民办幼儿园食堂维修资金、体育中心房屋及建筑物工程欠款等导致较上年增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障曲靖市罗平县教育体育局（本级）正常运转的日常支出70,918,676.27元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出63,555,071.5元，占基本支出的89.62％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7,363,604.77元，占基本支出的10.38％。原因：由于本年度教研室人员从进修学校调出，合并机关统一管理，导致人员经费增加。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障曲靖市罗平县教育体育局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出27,942,470.22元。其中：基本建设类项目支出0元。原因：本年度项目支付了罗平县足球场建设款、民办幼儿园食堂维修资金、体育中心房屋及建筑物工程欠款等导致较上年增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市罗平县教育体育局（本级）2022年度一般公共预算财政拨款支出73,788,138.6元，占本年支出合计的74.64%。与上年相比增加59,571,469.76元，增长419.03%，原因：由于本年度增加教研室人员，导致人员经费增加，所以形成我单位一般公共财政拨款收入比上年增长；政府性基金预算财政拨款收入与上年度相比，增加604,000.00元，增长112.69%;收入其他收与上年度相比减少10,398,300.00万元，减少54.09%，原因：1、罗平县开投公司拨入罗四中土地征用使用费2,000,000.00元；2、市教育局拨入2020年标准化考场经费7,766,700.00万元，3、英语听力考试费260,100.00元，2020年生源地助学贷款代理费200,000.00元，万人计划名师补助95,000.00元，高层次人才补助150,000.00元，党员慰问费95300.00元；、4、曲靖慈善总会捐赠款1,458,100.00元，5、罗平县开投公司拨入罗四中土地使用费2,000,000.00元，6、罗平县红十字会教师节捐赠1,300,000.00元，7、励耕计划补助370,000.00元河烟草捐赠款50,000.00元，8、新华书店捐赠50,000.00元，连万家教师节捐赠20,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出50,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。主要用于发展与改革事务-其他发展与改革事务支出50,000元;

 2.教育（类）支出70,534,745.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.59%。主要用于教育管理事务支出6,376,373.15元，普通教育支出62,478,692.21元, 职业教育支出815,680.00元；  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 7.文化旅游体育与传媒（类）支出1,394,412.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.89%。主要用于教育体育局下属体育中心文化产业发展专项支出1,394,412.74元；

3.社会保障和就业（类）支出1,006,428.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.36%。主要用于行政事业单位养老支出-行政单位离退休709,503.40元，机关事业单位职业年金缴费支出75,355.35元，抚恤-死亡抚恤221,569.60元；

4.卫生健康（类）支出280,786.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.38%。主要用于卫生健康支出-行政事业单位医疗280,786.15元；

5.住房保障（类）支出521,766元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.71%。主要用于住房改革支出-住房公积金521,766元；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为150,000.00元，支出决算为35,388元，完成年初预算的23.59%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算33,097元，占总支出决算的93.53%；公务接待费支出决算2,291元，占总支出决算的6.47%，具体是国内接待费支出决算2,291元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市罗平县教育体育局（本级）部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为150,000.00元，支出决算为35,388元，完成年初预算的23.59%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为33,097元，完成年初预算的55.16%；公务接待费支出决算为2,291元，完成年初预算的2.55%。2022年度般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因原因为新冠病毒疫情及为了响应上级厉行节约，反对铺张浪费的号召，减缩开支，能不接待不接待，能减少陪餐人数就减少陪餐人数。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少42,708.26元，下降54.69%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算减少26,536.26元，下降44.5%；公务接待费支出决算减少16,172元，下降87.59%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是新冠病毒疫情及为了响应上级厉行节约，反对铺张浪费的号召，减缩开支，能不接待不接待，能减少陪餐人数就减少陪餐人数。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次102人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级领导（教育督查、高考巡考、师德师风考核等相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于上级领导（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市罗平县教育体育局（本级）部门2022年机关运行经费支出2,255,196.88元，减少1,552,241.93元，下降40.77%,主要原因本年度学校的助学金、奖学金没有拨付到位、财政下达工会费及福利费等没有下达到位，所以人员经费支出比上年减少。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，曲靖市罗平县教育体育局（本级）部门资产总额141,905,013.23元，其中，流动资产51,706,907.41元，固定资产88,312,515.82元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1,885,590.00元，其他资产0元（具体内容详见附表11：曲靖市罗平县教育体育局（本级）2022年度部门决算公开（国有资产使用情况部分）.xlsx

）。与上年相比，本年资产总额减少15，969，986.77元，其中固定资产增加222,015.82元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额45,680元，其中：政府采购货物支出45,680元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额45,680元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14：曲靖市罗平县教育体育局（本级）2022年度部门决算公开表（绩效自评部分).xls）。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1、财政补助收入：指县级财政当年拨付的资金。

2、年初结转和结余：指以前年底尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用。

3、年开结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（包括基本支出和项目支出）。

4、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指养老保险、抚恤金和生活补助。

5、住房保障（类）住房改革（款） 住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超12%。

6、其他（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排（款）  用于教育（体育）事业的彩票公益金支出（项）：指罗财教[2017]83号体育彩票公益金、罗财综[2015]21号2015年中央彩票公益金、罗财教[2017]82号彩票公益金乡村少年宫建设中央资金。

7、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指根据罗财教[2016]15号学前教育发展补助;小学教育(项)指根据罗财教[2017]64号改善义务教育办学条件，罗财教[2016]77号教师节费用；初中教育（项）：指改善义务教育办学条件，职中商业银行贷款本金，全面改薄项目资金；高中教育（项）指偿还浦发行贷款利息。

8、教育费附加安排(类)：反映用教育费附加安排的支出。

9、其他教育支出：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。