监督索引号53032418031801000

罗平县财政局2023年度部门决算

目录

第一部分  罗平县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  罗平县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订全县财政发展战略、规划、政策并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订推进基本公共服务均等化财政政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策；为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件；承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制县级年度财政预决算草案和预算调整方案，汇总全县年度财政预决算草案，组织预算收支执行；受罗平县人民政府委托，向罗平县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向罗平县人民代表大会常务委员会报告决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责预决算公开；组织实施预算绩效管理；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制，办理上级财政转移支付，划分县与乡镇 、街道间事权和支出责任职责；会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理；组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议；拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议；按规定管理行政事业性收费；管理财政票据，制定彩票管理制度和办法，按规定管理彩票资金。

5.组织实施国库管理制度和国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作，统一管理财政专户；编制政府综合财务报告；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策，承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，加强政府性债务管理，防范好财政运行风险。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，制定全县统一规定的开支标准和支出政策；牵头编制年度国有资产管理情况报告。

8.制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动；审核并汇总编制政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作，完善地方金融企业改革发展有关财税政策；拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理组织资产评估工作。

9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推行运用政府与社会资本合作模式(PPP)；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及卫生健康支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员培训。

12.负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施，负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

13.研究制定全县地方金融发展战略、总体规划，提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议；根据罗平县人民政府授权，依法对县级地方金融机构履行出资人职责，管理县级地方金融机构、小额贷款公司监管等工作。

14.代表罗平县人民政府履行国有资产出资人职责，对县属国有及国有控股企业、国有参股企业实施监督管理。

15.承办市财政局和县委、县政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.聚焦中心任务，全力以赴抓好组织收入和节支工作，全年财政运行总体平稳有序。积极应对经济下行压力，切实加强统筹调度，认真落实组织收入各项措施，牢固树立过“紧日子”思想，全年财政运行总体平稳。一是抓牢收入征管，收入结构不断优化。持续加强对重点税源及重点纳税户的监管，强化稽查清欠清漏，2023年，税收收入完成50,887.00万元，比上年同期增加1,636.00万元，增长3.30%，占一般公共预算收入的54.2%，提高9.5个百分点，财政收入结构得到持续优化。二是加强预算执行管理，严控“三公”经费。全年“三公”经费支出945万元，完成年初预算的64.2%，其中，公务用车运行维护608.00万元，完成预算的68.39%，与上年同期相比下降4.25%；公务接待费337.00万元，完成预算的59.33%。

2.聚焦民生领域，不遗余力加大资金保障力度，切实增进和改善民生福祉。始终把保障和改善民生作为工作的出发点和落脚点。一是加强资金统筹调度，全力兜牢“三保”底线。落实落细“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实做好“三保”保障工作。2023年，全县“三保”支出236,271.00万元，占一般公共预算支出的63.5%，其中，保基本民生64,293.00万元，保工资166,701万元，保运转5,277万元。二是着力补齐短板，始终保持民生支出力度不减。2023年，重点民生支出280,391万元，占一般公共预算支出的75.4%，比上年同期增22,141.00万元，增长8.6%。全面落实教育投入“两个只增不减”，全年累计投入教育资金108,323.00万元，同比增长1.4%，占一般公共预算支出的29.13%；大力支持卫生健康事业发展，全年卫生健康支出22,598万元；有力保障重点群体就业工作，就业补助支出1,649.00万元，同比增长205.37%，发放创业担保贷款614户9,521.00万元，带动就业1535人；筹集拨付城乡低保及特困人员生活补助资金12,365.00万元、社会福利资金1,764.00万元、残疾人事业资金1,390.00万元；通过“一折通”兑付耕地力保护补贴5,479.00万元、一次性种粮农民补贴433.00万元；安排3,201.00万元推进保障性安居工程建设。

3.聚焦全县战略定位，多渠道筹措资金，全力保障各项重点工作稳步推进。坚持保基本与促发展双向发力，稳当前与求长远同步跟进，全力保障全县各项重点工作稳步、有序推进。一是积极争取上级资金，助推全县重大项目建设平稳落地。围绕国家和省市政策导向、支持方向、资金投向，加大政策研究和对上协调力度，全力以赴争资金、上项目，2023年到位中央、省预算内投资资金5,453.00万元，专项债券资金167,000.00万元，国债项目资金23,000.00万元，有力有效助推全县部分重大项目建设顺利推进。二是加大资金统筹力度，全面推进乡村振兴。继续加大乡村振兴财政资金投入力度，统筹整合财政涉农资金28,703.10万元支持农业生产、高标准农田、农村环境整治、乡村旅游和农村基础设施等重点项目建设，有力保障了脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。三是围绕各项重点工作，加大资金倾斜力度。持续改善人居环境，投入1,257.15万元用于农村人居环境整治，统筹安排2,627.00万元用于垃圾清理处置工作；全力助推全县旅游高质量发展，筹措700.00余万元全力保障花海马拉松成功举办，2023年,全县文化和旅游支出7,955.00万元，比上年同期增818.00万元，增长11.5%。

4.聚焦安全稳定，多措并举防范化解债务风险，全力营造安全的发展环境。坚持底线思维，正确处理稳增长和防风险的关系。一是进一步规范地方债务管理。健全举借有度、偿还有方、管理有序、监管有力的债务管理长效机制，成立罗平县债务管理委员会，制定《罗平县政府性债务风险应急处置预案》《建立全县防范化解地方债务风险工作机制》等工作机制，成立9个工作专班，从制度上织牢不发生债务风险的笼子。二是建立健全地方债务化解工作机制。结合罗平实际，有针对性地制定了《罗平县债务风险化解总体方案》,分阶段、有计划地推动政府法定债务、隐性债务化解和政府拖欠中小企业账款清欠以及盘活资产资源等重点工作有序推进。三是多渠道筹措资金持续推进债务化解。通过预算安排、向上争取、盘活资产、借新还旧等方式多渠道筹措偿债资金，坚决守住资金不断链、债务不“爆雷”的底线、红线。严格执行地方政府债务限额管理，积极稳妥化解存量债务。2023年累计化解政府法定债务48,840.00万元（县级财力偿还2,540.00万元、再融资债券偿还46,300.00万元）,付息13,981.00万元;化解隐性债务49,390.85万元，付息1,845.70万元。

5.聚焦市场主体，用好用活积极的财政政策，厚植市场主体发展的优质“土壤”。精准落实积极财政政策，倾力为市场主体减负纾困、增添活力。一是全面落实减税降费政策，为企业纾困提供有力支撑。2023年，罗平县共计减税降费及退税33,867.00万元，其中，税收30,974.00万元（留抵退税1,243.00万元，涉及企业16户；小规模纳税人25585户，16,034.00万元）,非税1,886.00万元，社保费1,007.00万元。从源头上帮助小微企业、个体工商户等市场主体减负纾困、降本增效。二是加大金融扶持力度，全力支持实体经济发展。进一步加大小微企业支持力度，落实好普惠小微贷款，推动中小微企业贷款扩面提效。2023年,罗平普惠小微企业贷款余额27.33亿元，同比增加6.35亿元，增长30.27%。三是积极争取上级政策和资金支持，扎实做好政府拖欠中小企业账款清欠工作。2023年，共解决政府各部门拖欠中小企业账款、工程款1,385.00万元。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置21个内设机构，包括：局办公室、综合研究科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、教科文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、国有企业管理科、金融科、会计科、非税收入管理科、科技信息科、政府采购管理科、监督检查科、税政法规科。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入罗平县财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员管理的事业单位0个，其他事业单位0个,即罗平县财政局。

纳入罗平县财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

罗平县财政局2023年末实有人员编制66人。其中：行政编制23人（含行政工勤编制0人），事业编制43人（含参公管理事业编制7人）；在职在编实有行政人员64人（含行政工勤人员5人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员24人。超编原因：委派至财政所及其他单位的人员在被委派单位有编制，但这些人员回原单位后未将编制并入罗平县财政局。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属5人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件:罗平县财政局2023年度部门决算报表（决算报表部分）.xlsx）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资产经营预算安排支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

罗平县财政局2023年度收入合计1,756.53万元。其中：财政拨款收入1,756.53万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0万元；事业收入0万元（含教育收费0万元）；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0.00万元。与上年相比，收入合计增加21.51万元，增长1.24%。其中：财政拨款收入增加30.84万元，增长1.79%；上级补助收入增加0万元，与上年相比，没有变化；事业收入增加0万元，与上年相比，没有变化；经营收入增加0万元，与上年相比，没有变化；附属单位上缴收入增加0万元，与上年相比，没有变化；其他收入减少9.33万元，下降100.00%。本年收入增加的主要原因是：本年度新增退休人员7人，导致行政单位离退休本年收入大幅增加且本年新增线下会计业务培训、部门预算会议、绩效会议等，导致会议费、培训费增加，从而导致财政拨款收入增加。

二、支出决算情况说明

罗平县财政局2023年度支出合计1,756.53万元。其中：基本支出1,497.87万元，占总支出的85.27%；项目支出258.66万元，占总支出的14.73%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。与上年相比，支出合计增加27.44万元，增长1.59%。其中：基本支出减少98.23万元，下降6.15%；项目支出增加125.67万元，增长94.50%；上缴上级支出增加0万元，与上年相比，没有变化；经营支出增加0万元，与上年相比，没有变化；对附属单位补助支出增加0万元，与上年相比，没有变化。本年支出增加的主要原因是：本年度新增退休人员7人，导致行政单位离退休本年支出大幅增加且本年新增线下会计业务培训、部门预算会议、绩效会议等，导致会议费、培训费增加，从而导致商品和服务支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障罗平县财政局正常运转的日常支出1,497.87万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1，344.04万元，占基本支出的89.73％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费153.83万元，占基本支出的10.27％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障罗平县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出258.66万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况：

1、2010607信息化建设支出78.77万元，主要用于信息网络的专项管理及财政一体化业务系统的建设、运行及维护；

2、2130507贷款奖补和贴息支出54.00万元，主要用于支付易地扶贫搬迁贴息资金；

3、2010602一般行政管理事务支出42.00万元，主要用于完成行政事业单位内部控制报告编报工作、非税收入征管信息系统建设维护及少儿珠心算比赛工作；

4、2130804创业担保贷款贴息及奖补支出24.35万元，主要用于创业担保贷款省级、市级贴息及奖补工作；

5、2010699其他财政事务支出18.46万元，主要用于非税收入电子票据管理；

6、2010605财政国库业务支付15.88万元，主要用于国库业务管理工作；

7、2010604预算改革业务支付15.20万元，主要用于预算业务；

8、2120806土地出让业务支出6.00万元，主要用于土地出让业务；

9、2010302一般行政管理事务支付3.00万元，主要用于行政管理事务工作；

10、2089999其他社会保障和就业支出1.00万元，主要用于社会保障和就业工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

罗平县财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出1,750.53万元,占本年支出合计的99.66%。与上年相比增加24.84万元，增长1.44%,主要原因是本年度新增退休人员7人，导致行政单位离退休经费支出大幅增加且本年新增线下会计业务培训、部门预算会议、绩效会议等，导致会议费、培训费增加，从而导致一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201一般公共服务（类）支出1,350.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.14%。主要用于2023年单位在职人员工资福利支出及单位运转经费。其中：2010302政府办公厅（室）及相关机构事务-一般行政管理事务支出3.00万元，主要用于行政政法业务培训费；2010601财政事务-行政运行支出1,176.98万元，主要用于工资福利支出及商品和服务支出；2010602财政事务-一般行政管理事务支出42.00万元，主要用于完成行政事业单位内部控制报告编报工作、非税收入征管信息系统建设维护及少儿珠心算比赛工作；2010604财政事务-预算改革业务支出15.19万元，主要用于预算业务；2010605财政事务-财政国库业务支出15.88万元，主要用于国库业务管理工作；2010607财政事务-信息化建设支出78.77万元，主要用于信息网络的专项管理及财政一体化业务系统的建设、运行及维护；2010699财政事务-其他财政事务支出18.46万元，主要用于非税收入电子票据管理。

2.202外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.203国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.204公共安全（类）支出0万，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.205教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.206科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.207文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.208社会保障和就业（类）支出180.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.34%，主要用于：2023年退休人员工资及机关事业单位养老保险、职业年金缴费支出，其中：2080501行政事业单位养老支出--行政单位离退休支出101.73万元，主要用于退休人员工资及公用经费；2080505行政事业单位养老支出--机关事业单位基本养老保险缴费支出35.39万元，主要用于机关事业单位人员养老保险缴费；2080506行政事业单位养老支出--机关事业单位职业年金缴费支出37.78万元，主要用于机关事业单位人员职业年金缴费；2080801抚恤--死亡抚恤（遗属生活补助）支出5.06万元，主要用于遗属人员补助支出；2089999其他社会保障和就业支出--其他社会保障和就业支出1.00万元，主要用于其他社会保障和就业支出。

9.210卫生健康（类）支出40.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.29%，主要用于2023年在职人员单位医疗保险缴费支出。其中2101101卫生健康支出-行政单位医疗支出33.19万元，主要用于行政人员医疗保险；2101102卫生健康支出-事业单位医疗支出6.28万元，主要用于事业人员医疗保险；2101199卫生健康支出-其他行政事业单位医疗支出0.7万元，主要用于行政事业人员工伤保险缴费。

10.211节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.212城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.213农林水（类）支出78.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.48%。主要用于创业担保贷款省级、市级贴息及奖补工作。其中2130507巩固脱贫衔接乡村振兴-贷款奖补和贴息支出54万元，主要用于易地扶贫搬迁贴息资金；2130804普惠金融发展支出-创业担保贷款贴息及奖补支出24.35万元，主要用于创业担保贷款省级、市级贴息资金。

13.214交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.215资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.216商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.217金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.219援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.220自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.221住房保障（类）支出100.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.76%。主要用于缴纳2023年职工的住房公积金；其中2210201住房改革支出-住房公积金支出100.77万元，主要用于缴纳2023年职工的住房公积金。

20.222粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.223国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.224灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.229其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.231债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.232债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.234抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为11.50万元，决算为7.48万元，完成年初预算的65.08%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车运行维护费支出年初预算为6.00万元，决算为5.91万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的78.97%，完成年初预算的98.51%；公务接待费支出年初预算为5.50万元，决算为1.57万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的21.03%，完成年初预算的28.61%，具体是国内接待费支出决算1.57万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

罗平县财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为11.50万元，支出决算为7.48万元，完成年初预算的65.08%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车运行维护费支出年初预算为6.00万元，决算为5.91万元，完成年初预算的98.51%；公务接待费支出年初预算为5.50万元，决算为1.57万元，完成年初预算的28.61%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：本单位大量压缩行政成本，严格按照云南省县级行政机关行政成本控制数，认真执行中央“八项“规定，从节约出发，从各方面尽力压缩“三公”经费支出。2023年在公务接待中，领导带头坚决杜绝搞特殊接待，坚决杜绝与公务活动无关的宴请接待，烟酒不上桌。坚决克服迎来送往的不正之风，严格控制公务用车使用范围，压缩公务用车运行维护费支出。      

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.74万元，增长10.98%。其中：因公出国（境）费支出0万元，与上年相比，没有变化；公务用车购置费支出决算增加0万元，与上年相比，没有变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.78万元，增长15.17%；公务接待费支出决算减少0.04万元，下降2.36%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：本单位两辆公务用车分别于2003年和2007年购入，使用年限过长，车子配件老化，维修费大幅增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于罗平县财政局财务检查、清源行动、乡村振兴等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次278人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级工作日常业务往来产生接待8批次，接待人员104人，主要用于上级检查工作产生接待13批次，接待人员174人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分   其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

罗平县财政局2023年机关运行经费支出153.83万元，比上年增加1.06万元，增长0.69%，主要原因是:本年新增加线下会计业务培训、部门预算会议、绩效会议等，导致会议费、培训费增加，从而导致机关运行经费增加。单位机关运行经费主要用于保障罗平县财政局机关日常运转支出，其中：办公费15.00万元、印刷费6.00万元、水费0.22万元、电费8.20万元、邮电费5.68万元、差旅费8.00万元、会议费1.01万元、培训费0.99万元、公务接待费1.57万元、劳务费10.54万元、工会经费8.72万元、福利费20.10万元、公务用车运行维护费5.91万元、其他交通费60.35万元、办公设备购置1.54万元。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，罗平县财政局资产总额714.79万元，其中，流动资产43.65万元，固定资产354.68万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产316.46万元（净值），其他资产74.59万元（净值）（具体内容详见“附表12国有资产使用情况表”）。与上年相比，本年资产总额增加299.38万元，其中固定资产增加300.90万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见：罗平县财政局2023年度部门决算报表（国有资产使用情况表）.xlsx）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额22.84万元，其中：政府采购货物支出16.93万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出5.91万元。授予中小企业合同金额22.84万元，其中：授予小微企业合同金额22.84万元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见：

罗平县财政局2023年度部门决算报表（绩效自评部分）.xlsx

五、其他重要事项情况说明

    本单位无其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。     

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

转移支付：以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。

国库集中支付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政性收入直接缴入国库单一账户，所有财政支出均由单一账户直接支付到商品或劳务提供者的财政预算管理模式。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（包括基本支出和项目支出）。

监督索引号53032418031801111