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罗平县大水井乡中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分  罗平县大水井乡中心学校概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  罗平县大水井乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

抓基础教育、培养学生习惯、组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.学校安全工作

（1）加强领导，健全制度，细化职责

成立学校安全工作领导小组：由校长任组长，各处室主任任副组长，中心学校成员为成员的学校安全工作领导小组。由办公室具体抓好落实工作，中心学校成员经常召开会议，认真分析情况，研究工作措施。每月至少召开一次各完小校长安全工作专题会，根据季节特点和各学校实际情况强调安全工作重点。

（2）为坚决杜绝和遏制重大群体性以及恶性伤亡事故发生，切实保障师生生命安全和财产安全，维护学校稳定和正常教育教学秩序。我乡始终坚持一个问题导向原则；实施学校安全负面清单和整改销号两项管理；建立健全十三项工作机制。全面实施学校安全目标化和精细化管理，增强各完小安全工作管理的使命感、责任感和工作执行力。中心学校人员每月一次到联系学校对安全管理工作落实情况进行挂钩督导。

（3）积极开展宣传教育，努力打造平安校园

为营造一个和谐、安全的校园环境，为切实保护全体师生的合法权益，切实维护校园安全，中心学校对各完小的安全工作进行部署、落实。抓紧抓好各项安全工作，为学校建设与发展营造良好的校园环境。

2.师德师风工作

（1）中心学校成立了以校长为组长，办公室主任为副组长，各学校校长（园长）为组员的全乡师德师风建设工作领导小组，领导小组下设办公室在中心学校办公室，由中心学校办公室主任兼师德师风建设工作办公室主任，具体负责按教育局要求及中心学校校长指示统筹安排师德师风建设、考核、登记业务工作。

（2）各完小成立以完小校长为组长、教务主任、总务主任、少先队大队辅导员为组员的完小师德师风工作领导小组，负责本完小考核方案对辖区内教职工的师德师风建设、考核、登记业务工作。

（3）各完小成立以完小校长为组长，校务委员会其他成员为组员的学校师德师风建设工作考核小组，负责对本辖区内教职工的考核量化工作。

3.德育及团队工作

（1）完善管理制度，对学生进行爱国主义教育、集体主义教育和心理健康教育，结合我乡工作实际，每学期开学安排了各完小的少先队辅导员结合自己学校的特点认真拟定工作计划，每周四下午第三节组织一次大队检阅，鼓号队训练。

（2）组织德育活动，活动内容有安全教育、德育教育、法制教育、爱国主义教育、遵规守纪教育；知识、技能竞赛，书画展、向英雄模范人物学习、争做合格小公民等，方式采用了报告、讲座、讨论、写作、游戏、演讲等方式进行。

4.教学、教研工作

（1）健全机构，明确职责。根据县局文件精神和要求，成立了大水井乡中心学校课堂教学改革工作领导小组、校本培训领导小组和教学常规管理领导小组。将工作明确到部门责任到人，做到职责明确、专人专管。

（2）抓常规，促管理。加强学校教学常规管理，促进教育教学质量和办学效益的提高，是全面提高教育教学质量，实施素质教育的最根本保障。我乡根据县局要求，结合乡情，从实际出发，以教学常规管理为主线，以课堂教学为中心，深化管理体系，努力培养良好的教学习惯、学习习惯和创新精神，全面提升教育教学质量。

5.后勤工作

（1）财务财产管理。财务工作在学校领导带领下，严格按规定的财务、会计制度实施管理，依法依规做好财务管理工作，管理好教育经费的收支。在资金使用上，严格执行审批制度，合理使用资金，保证专款专用，坚持以“少花钱，多办事，办好事”为原则，用好学校每一分钱，提高资金的使用效率。营养餐工作，督促各校坚持“公益性”原则，按照“非营利性”要求，对资金实行专户管理，专账核算，专款专用，严格控制食堂成本开支范围，保证每一分钱都用在改善学生伙食质量上，切实维护学生的切身利益。在收费管理上，严格执行上级主管部门制订收费标准，做好收费公示，严格按照收费公示规定的项目、标准、范围进行收费，做到了无乱收费、无擅自增加收费项目。在财产管理上，加强学校财产管理、提高使用效率，按规定的管理制度执行，做好财产登记工作，开学初和学期末监督各校做好财产移交工作。

（2）后勤常规管理。学校后勤管理工作是学校工作的重要组成部分，后勤工作的好坏，直接影响着学校教育教学工作的顺利进行，对各个学校食堂的管理坚持“安全第一，预防为主、常抓不懈、警钟长鸣”的方针，牢固树立食品安全“责任重于泰山”的思想，把学校食堂工作切实放在学校工作的首位，进一步明确工作职责、健全管理制度、强化监督检查，推进学校食堂管理工作规范有序开展，为学校教育教学工作健康有序开展提供强有力的后勤保障。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置0个内设机构。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

罗平县大水井乡中心学校作为二级预算单位纳入罗平县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

罗平县大水井乡中心学校2023年末实有人员编制158人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制158人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员159人。超编1人，原因是按罗教体〔2022〕73号文件核定我单位编制数158人，我单位学生数减少，但教学点多、分布较散，各教学岗位需要教师，导致超编1人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员75人（离休0人，退休75人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1,545人。年末遗属13人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件：罗平县大水井乡中心学校2023年度部门决算公开表（决算报表部分）.xlsx）

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的相关支出，所以《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度没有财政拨款安排的“三公”经费及机关运行经费等相关支出，所以《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2023年度没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费等相关支出，所以《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

罗平县大水井乡中心学校2023年度收入合计3,343.35万元。其中：财政拨款收入3,276.21万元，占总收入的97.99%；上级补助收入0万元，占总收入的0.00%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0.00%；经营收入0万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0.00%；其他收入67.14万元，占总收入的2.01%。与上年相比，收入合计减少38.18万元，下降1.13%。主要原因是2023年度其他收入减少125.36万元，财政拨款收入增加87.18万元，导致收入合计减少38.18万元。其中：财政拨款收入增加87.18万元，增长2.73%。主要原因是2023年度划拨了以前年度欠拨营养餐物资款及以前年度公用经费，导致财政拨款收入增加。上级补助收入0万元，与上年相比，没有变化；事业收入0万元，与上年相比，没有变化；经营收入0万元，与上年相比，没有变化；附属单位上缴收入0万元，与上年相比，没有变化；其他收入减少125.36万元，下降65.12%。主要原因是2022年度补发了2021年7至12月政府性绩效奖计入其他收入，2023年度没有该笔其他收入资金，导致2023年度其他收入减少。

二、支出决算情况说明

罗平县大水井乡中心学校2023年度支出合计3,346.86万元。其中：基本支出3,308.27万元，占总支出的98.85%；项目支出38.59万元，占总支出的1.15%；上缴上级支出0万元，占总支出的0.00%；经营支出0万元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计减少36.67万元，下降1.08%，主要原因是2023年度教师数减少18人及学生数减少导致支出合计减少。其中：基本支出减少41.74万元，下降1.25%，主要原因是2023年度教师数减少18人及学生数减少导致支出合计减少；项目支出增加5.07万元，增长15.13%，主要原因是划拨了以前年度彩票公益金资金项目支出；上缴上级支出0万元，与上年相比，没有变化；经营支出0万元，与上年相比，没有变化；对附属单位补助支出0万元，与上年相比，没有变化。支出减少主要原因是2023年度教师数减少18人及学生数减少导致支出合计减少，项目支出增加主要原因是划拨了以前年度彩票公益金资金项目支出

（一）基本支出情况

2023年度用于保障罗平县大水井乡中心学校机构正常运转的日常支出3,308.27万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,102.61万元，占基本支出的93.78％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费205.67万元，占基本支出的6.22％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障罗平县大水井乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出38.59万元。其中：基本建设类项目支出0万元。

具体项目开支及开展工作情况：

1.罗财预〔2023〕057号2020年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫资金项目支出3.00万元，主要用于中心完小少年宫活动运转经费;

2.罗财教〔2023〕40号2023年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫资金项目支出1.50万元，主要用于中心完小少年宫活动运转经费;

3.罗财教〔2023〕04号义务教育薄弱环节改善与能力提升项目支付学校厕所革命工程款34.09万元，主要用于罗平县大水井乡中心学校辖区14家学校厕所革命工程款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

罗平县大水井乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出3,273.51万元，占本年支出合计的97.81%。与上年相比增加80.05万元，增长2.51%，主要原因是2023年度划拨了以前年度欠拨营养餐物资款及以前年度公用经费，导致支出合计增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.202外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.203国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.204公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.205教育（类）支出2,667.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.49%。主要用于教师工资福利支出及义务教育保障经费、寄宿贫困生生活补助、营养餐改善计划补助资金支出。其中：2050201教育支出－普通教育－学前教育76.44万元，主要用于民办普惠幼儿园办学补助和公立幼儿园保育员工资、书费、办公费；2050202教育支出－普通教育－小学教育2,589.62万元，主要用于在职人员、离岗人员工资福利支出、学生营养改善计划及家庭经济困难学生生活补助和义务教育保障办公、培训等经费支出；2050901教育支出-教育费附加安排的支出－农村中小学校舍建设1.60万元，主要用于中心完小厕所革命维修维护支出。

6.206科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.207文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.208社会保障和就业（类）支出310.20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.48%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。其中：2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休159.99万元，主要用于发放退休人员统筹外部分退休补助；2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出52.01万元，主要用于单位职工养老保险缴费；2080506社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出81.42万元，主要用于历年单位职工职业年金缴费；2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤16.77万元，主要用于事业单位工作人员及退休人员死亡一次性抚恤金发放。

9.210卫生健康（类）支出84.03万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.57%。主要用于在职人员各种医疗保险缴费支出。其中：2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗81.68万元，主要用于在职人员医疗保险和生育保险缴费支出；2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出2.35万元，主要用于在职人员工伤保险缴费支出。

10.211节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.212城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.213农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.214交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.215资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.216商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.217金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.219援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.220自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.221住房保障（类）支出211.63万元，主要用于教职员工住房公积金缴费支出。其中：2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金211.63万元，主要用于在职人员住房公积金缴费支出。

20.222粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.223国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.224灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.229其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.231债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.232债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.234抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

罗平县大水井乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0万元，与上年相比，没有变化。其中：因公出国（境）费支出0万元，与上年相比，没有变化；公务用车购置费支出决算0万元，与上年相比，没有变化；公务用车运行维护费支出决算0万元，与上年相比，没有变化；公务接待费支出决算0万元，与上年相比，没有变化。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算0万元，与上年相比，没有变化。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

罗平县大水井乡中心学校2023年机关运行经费支出0万元，主要原因是罗平县大水井乡中心学校属于非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，罗平县大水井乡中心学校资产总额3,821.12万元，其中，流动资产107.30万元，固定资产3,707.54万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产6.28万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见“附表12国有资产使用情况表”）。与上年相比，本年资产总额减少66.67万元，其中固定资产减少132.10万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况详见附表:罗平县大水井乡中心学校2023年度部门决算公开表 （国有资产使用情况表）.xlsx）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额6.24万元，其中：政府采购货物支出6.24万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.24万元，其中：授予小微企业合同金额6.24万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表:罗平县大水井乡中心学校2023年度部门决算公开表 （绩效自评部分）.xlsx。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

国库集中支付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政性收入直接缴入国库单一账户，所有财政支出均由单一账户直接支付到商品或劳务提供者的财政预算管理模式。

转移支付：以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（包括基本支出和项目支出）。

监督索引号53032406036002001111