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罗平县九龙小学2023年度部门决算

目录

第一部分  罗平县九龙小学概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  罗平县九龙小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校是义务教育阶段县直属小学。努力提高教育教学质量，推进教育现代化。一是在县委县政府的领导下，做到竭力支持国家教育方针政策，并做好落实。二是根据教育体育局的工作部署，按照社会发展需要，党和政府重视、群众普遍关注、结合我校实际，科学合理地制定各种教育教学管理办法，促进我校教育全面发展。三是千方百计争取各项资金，努力改善办学条件。围绕教育教学这个中心、充分发挥学生主体、学生主导的作用，全面提高教育教学工作质量，努力办好人民满意的教育。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年以来，我单位财务工作在县教育体育局及县财政局的领导下团结一致、齐心协力，以科学发展观为统领，深入开展“学习强国”“云岭先锋”活动。学校以“学生、家长、社会” 满意为培养目标，秉承“全面育人”的教育思想，以服务发展为宗旨。学生思想政治素质良好，具有正确的政治方向，拥护新时代中国特色社会主义制度，能用社会主义核心价值观武装头脑，树立科学的世界观、人生观和价值观。学校注重发挥德育主渠道的作用，拓展德育途径，强化德育阵地建设，不断提高学生的思想道德水平。结合中央、省、市、县财政工作会议精神，根据县教育体育局“千方百计抓投入、优化整合促均衡、开拓创新强管理，坚定不移提质量”的工作方针，采取有力措施，坚持科学化、规范化、精细化管理，努力转变工作作风和服务态度，狠抓增收节支、统筹兼顾。推动我校教育事业持续健康发展。

1．改进作风，加强建设，提高效率

认真依法行政、依法理财，优化服务工作环境，以提高执行力、创新力、凝聚力为目标，着力推进形象过程，服务公开、办事快捷、责任落实、服务主动、依法依规、答复满意、为政清廉，做到“诚实、守信、磊落、遵纪、谦和、宽容、勤奋、敬业、负责、廉洁”，财务环境不断优化，工作效率明显提高。

2.加强学习，提高素质

为了提高职工政治思想觉悟，职业道德素质和业务素质、与时俱进，适应新时期财政工作的要求，加强政治思想和业务理论学习，规范内部学习及工作制度，坚持集中学习和业余自学、时政学习和业务学习、工作会议和专题会议相结合，把学习、工作、民主管理融会贯通，融为一体，认真学习，提高业务水平，提升解决实际问题的能力。

3.完善制度，强化监管

为适应新形势新任务的要求，进一步做好2024年的财务工作，推行和完善财务制度，以“与时俱进、勇于创新、争创一流”为工作目标，结合工作实际，制定罗平县九龙小学财务管理制度等一系列内部管理制度，成立了民主理财小组和工会监督小组，努力使我校各项财务工作在阳光下运行，为实现中国梦而努力奋斗。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置0个内设机构。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

罗平县九龙小学作为二级预算单位纳入罗平县教育体育局2023年度决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

罗平县九龙小学2023年末实有人员编制106人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制106人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员105人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2,515人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件：罗平县九龙小学2023年度部门决算公开表(决算报表部分.xlsx）

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的相关支出，所以《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的相关支出，所以《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度没有财政拨款安排的“三公”经费及机关运行经费等相关支出，所以《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2023年度没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费等相关支出，所以《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

罗平县九龙小学2023年度收入合计1,700.27万元。其中：财政拨款收入1,627.49万元，占总收入的95.72%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入72.78万元，占总收入的4.28%。与上年相比，收入合计增加99.93万元，增长6.24%，主要原因是教师工资水平提高，学生人数增加，尤其是特教学生增加，导致公用经费增加，2023年补拨以前年度营养餐资金。其中：财政拨款收入增加140.73万元，增长9.47%；主要原因是教师工资水平提高，学生人数增加，尤其是特教学生增加，导致公用经费增加，2023年补拨以前年度营养餐资金。上级补助收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；事业收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；经营收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；附属单位上缴收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；其他收入减少40.80万元，下降35.92%，主要原因是2022年补发2021年政府性绩效奖，此笔收入列为其他收入。

二、支出决算情况说明

罗平县九龙小学2023年度支出合计1,711.89万元。其中：基本支出1,686.81万元，占总支出的98.53%；项目支出25.08万元，占总支出的1.47%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00%；经营支出0.00万元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加116.30万元，增长7.29%。其中：基本支出增加94.76万元，增长5.95%，主要原因是2023年经费足额拨付，教师、学生人数增加，导致人员经费、公用经费也增加。项目支出增加21.54万元，增长608.85%，主要原因是本年项目支出有：罗财预〔2023〕006号特殊教育入学安置补助款2.32万元，罗财预〔2023〕023号2021年特殊教育免费教科书中央补助资金1.89万元，罗财教〔2023〕48号2023年特教免费教科书补助中央资金2.63万元，而去年项目支出只有3.54万元。上缴上级支出增加0.00万元，与上年相比，没有变化；经营支出0.00万元，与上年相比，没有变化；对附属单位补助支出0.00万元，与上年相比，没有变化。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障罗平县九龙小学机构正常运转的日常支出1,686.81万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,548.83万元，占基本支出的91.82％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费137.98万元，占基本支出的8.18％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障罗平县九龙小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出25.08万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开展工作情况如下：

1、罗财预〔2023〕007号单位自有资金经费18.24万元，主要用于2023年学校六一儿童节、教师节、零星维修等支出8.42万元，  特教教师外出培训支出9.82万元；

2、罗财预〔2023〕006号一般公用经费特教入学安置评估款2.32万元，用于特教教师送教下乡、入学安置评估支出；

3、罗财预〔2023〕023号2021年特殊教育免费教科书中央补助资金1.89万元，用于特教学生教材费等支出；
    4、罗财教〔2023〕48号2023年特教免费教科书补助中央资金2.63万元，用于特教学生教材费等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

罗平县九龙小学2023年度一般公共预算财政拨款支出1,630.15万元，占本年支出合计的95.23%。与上年相比增加140.77万元，增长9.45%，主要原因是教师工资水平提高，学生人数增加，尤其是特教学生增加，导致公用经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.202外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.203国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.204公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.205教育（类）支出1,392.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.42%。主要用于在职人员工资发放、学校公用经费、校舍维修与改造等。其中：2050202教育支出－普通教育－小学教育支出1,378.44万元，主要用于在职人员工资发放、学校公用经费、困难学生补助等，2050203教育支出－普通教育－初中教育支出7.14万元，主要用于发放困难学生补助；2050701教育支出－特殊教育－特殊学校教育支出6.84万元，主要用于特教教师送教下乡、入学安置评估差旅费，特教学生免费教科书补助；

6.206科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

7.207文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.208社会保障和就业（类）支出69.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.25%，主要用于在职人员和退休人员社会保障以及死亡职工遗属补助。其中：2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休27.02万元，主要用于发放退休人员统筹外部分退休补助；2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位基本养老保险缴费支出13.88万元，主要用于单位基本养老保险缴费；2080506社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出27.32万元，主要用于历年单位职业年金缴费；2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤1.09万元，主要用于发放死亡职工遗属补助；

9.210卫生健康（类）支出47.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.92%，主要用于在职人员各种医疗保障经费。其中2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗支出46.01万元；主要用于在职人员基本医疗保险和生育保险缴费。2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出1.58万元，主要用于在职人员工伤保险缴费；

10.211节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.212城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.213农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.214交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.215资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.216商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.217金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.219援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.220自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.221住房保障（类）支出120.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.41%，主要用于教职员工住房公积金缴纳。其中：2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金支出120.83万元，主要用于教职员工住房公积金缴纳；

20.222粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.223国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.224灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.229其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.231债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.232债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.234抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，具体是国内接待费支出决算为0.00万元（其中：外事接待费支出决算为0.00万元），国（境）外接待费支出决算为0.00万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

罗平县九龙小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，与上年对比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比，没有变化。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

罗平县九龙小学2023年机关运行经费支出0.00万元。主要原因是罗平县九龙小学属于非参公管理事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，罗平县九龙小学资产总额2,045.07万元，其中，流动资产156.20万元，固定资产1,709.60万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程102.88万元，无形资产76.39万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见“附表12国有资产使用情况表”）。与上年相比，本年资产总额增加95.95万元，其中固定资产增加20.75万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表:罗平县九龙小学2023年度部门决算公开表(国有资产使用情况表).xlsx）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额21.12万元，其中：政府采购货物支出21.12万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额21.12万元，其中：授予小微企业合同金额21.12万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表:罗平县九龙小学2023年度部门决算公开表(绩效自评部分).xlsx

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

国库集中支付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政性收入直接缴入国库单一账户，所有财政支出均由单一账户直接支付到商品或劳务提供者的财政预算管理模式。

转移支付：以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（包括基本支出和项目支出）。

监督索引号53032406036000601111