监督索引号53032414076401000

罗平县医疗保障局2023年度部门决算

目录

第一部分  罗平县医疗保障局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  罗平县医疗保障局概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中共罗平县委办公室 罗平县人民政府办公室关于印发（罗平县人民政府机构改革实施意见）的通知》（罗发〔2019〕8号），设立罗平县医疗保障局，为罗平县人民政府工作部门。主要工作职责：

贯彻落实党中央、省委、市委和县委关于医疗保障工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导，贯彻中央、省、市医疗保障方面的法律法规和政策规定，组织实施全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障方面的政策、计划和标准。贯彻执行省、市医疗保障基金监督管理办法并组织实施，建立健全医疗保障安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。制定全县医疗保障筹资和待遇政策，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。贯彻执行全省长期护理保险制度改革。

制定全县城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准并组织实施，承担医保目录准入相关工作。贯彻落实中央、省、市药品、医用耗材价格政策，严格执行医疗服务项目和医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整理论依据机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。制定全县药品、医用耗材、商业医疗保险服务的招标采购、配送及结算管理政策并监督实施，指导协调招标采购平台建设。制定全县医保定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。负责全县医疗保险经办管理、公共服务体系和信息化建设、异地就医管理和费用结算政策；做好医疗保障关系转移接续服务；开展医疗保障领域合作交流。贯彻落实中央、省、市医疗救助政策，组织开展全县医疗救助工作，承担医疗救助业务和资金监管。贯彻落实城乡居民大病保险改革方案和离休人员医疗保障待遇相关政策。承担本行业领域的大数据采集推送、安全管理等工作。配合县行政审批服务局完成相对集中行政许可权改革工作，并落实好行业监管责任。监督落实建档立卡贫困人口基本医保、大病保险和医疗救助倾斜优惠政策。按照县委县政府的统一安排，做好结对帮扶工作。完成县委、县政府交办的其他任务。

加强自身建设，坚持履职为民，致力改善民生。围绕中心、服务大局、履行职能的基础和关键，充分发挥政协委员的主体作用，全面提高政协工作质量，促进政协工作的创新发展，努力推进罗平县富强、文明、和谐的现代化城市建设步伐。

（二）2023年度重点工作任务概述

维护医保基金安全作为首要任务，持之以恒强化医保基金监管，压实监管责任，堵塞制度漏洞，巩固打击欺诈骗保的高压态势。维护基金安全是2023年六大任务之首。是重中之重，从第三项工作重点提升到首要任务。持之以恒强化医保基金监管。“持之以恒”一词说明基金安全是老问题，冰冻三尺非一日之寒，非一朝一夕可以解决，监管需要持之以恒，并且逐步强化。可以预期当前及今后一个时期，该项工作仍然是重中之重，而且未来基金监管力度只会越来越强，医保部门的监管工作任务只会越来越重。 “压实”意味着监管责任要落实到具体的责任主体，解决监管中的不作为问题。基金监管中的形式主义和官僚主义导致监管失灵，甚至出现“合谋”现象。应该成立独立的医保监督检查机构。堵塞制度漏洞，2023年的工作重点强调的是堵塞制度漏洞。专项行动属于临时安排的行动，堵塞制度漏洞则属于长远的制度建设，前者治标，后者治本。保持高压态势，从2019-2023以来，打击骗保已经成为常态化。骗保问题已经成为了历史顽疾，而且非常严重，需要持续下猛药，保持高压态势，才能扭转局面。可以预见明后年，还仍然会是重点工作。借鉴反腐工作的三阶段“不敢腐、不能腐、不想腐”设计，医保反欺诈也将形成 “不敢骗、不能骗、不愿骗” 三个阶段。通过压实责任和高压态势的威慑作用实现“不敢骗”；通过完善监管制度，堵塞制度漏洞，不留制度“空子”，实现“不能骗”；通过持之以恒地监管，提升有关方面的道德素养，实现“不愿骗”。

全面建立统一的城乡居民医保制度，健全缴费筹资政策。完善大病保险和医疗救助制度，建立待遇清单。坚持尽力而为、量力而行，发挥医疗保障在精准扶贫精准脱贫中的托底作用。统一的城乡居民医保制度，过去一直在推进，2023年要全面建立。从2016年开始，新农合和城镇居民医保开始整合，2023年的工作重点在于实现两项制度的全面整合，实现缴费统一、待遇统一，并强调个人缴费责任。待遇统一要求缴费统一；只有缴费统一，待遇才能统一。精准扶贫，坚持“尽力而为、量力而行”，尽力而为要求医保不缺位，量力而行强调医保不越位。一旦越位，医保基金的可持续性就受到威胁。建立医保目录动态调整机制，发挥医保战略购买者作用，将更多救命救急的好药纳入医保。“建立”表明过去不存在，现在要建立。我们知道，过去医保目录的调整较为僵化，与人民日益增长的健康需求和市场上医药服务供给水平之间差距较大。2023年要建立机制，建立动态调整机制，这是医保规范化、制度化和法治化的重要举措。在建立机制的同时，适时地把一些救命药和急救药纳入医保。医保目录动态调整机制需要和医保的战略购买同步进行。调整医保目录，一年就可以完成；建立医保目录动态调整机制，则需要较长的时间，一年形成初步框架就已经是卓有成效了。

继续深化医保支付方式改革，充分借助大数据等手段，促进医疗资源合理配置。深化医保支付方式改革是长期任务，不仅仅是2023年的工作重点，而是长期的工作重点。医保支付方式改革是医疗保险改革的核心，医保支付方式改革已经进行了很多年，还将长期进行下去。充分借助大数据等手段。促进医疗资源合理配置。实现这一点是很困难的，本人持谨慎的态度。因为在“三医联动”中，医保改革对医疗卫生体制改革的促进作用是有限的。要发挥支付方式的引领作用，前提是实现公立医院“管办分开”，去行政化，公立医院医生去编制。这意味着通过医保支付方式改革促进医疗资源合理配置是有条件的，需要配合医疗卫生体制改革。

推动药品招采制度改革，继续做好国家组织药品集中采购和使用试点，加强高值医用耗材流通和使用管理，推动医疗服务价格改革。推动药品招采制度改革，说的是医保对药品流通体制改革的影响。2023年继续推动实施国家组织药品集中采购试点，仍然是工作的重点。招采制度改革的难点在于如何实现“招采合一，带量采购”，因为招标容易，采购难；降价容易，带量难。加强高值医用耗材流通和使用管理。这意味着医保将从药品流通管理延伸到了高值耗材管理，国家组织药品集中采购和使用的做法也有可能延伸到高值医用耗材。推动医疗服务价格改革。通过理顺价格，从根本上解决“以药养医”、“以耗养医”问题，形成“以医养医”，充分体现医生服务的价值。

夯实医保基础工作，推进标准化和信息化建设，提升经办服务水平，做好异地就医直接结算，提升医保法制化水平。标准化和信息化是提升经办水平的必由之路，也是做好异地就医及时结算的必由之路。与标准化和信息化建设相比，提升医保法制化水平是难点，当前《中华人民共和国社会保险法》“偏软”，应当适时修改《中华人民共和国社会保险法》，加强其权威性。“法制”是为实现法治医保作准备的，当前阶段强调的是医保制度化建设，一方面，力争年内出台《医疗保障基金监管条例》，强化基金监管力度；另一方面，争取通过修改《中华人民共和国社会保险法》或颁布《医疗保障法（条例）》来完善医保的法治制度。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

罗平县医疗保障局共设置10个内设机构，包括：局机关、党史办、基金监管科、医药服务管理和医药价格科、局扫黑办、信息管理科、基金征缴科、城乡居民科、医保中心大厅、财务科。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入罗平县医疗保障局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：罗平县医疗保障局。

纳入罗平县医疗保障局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

罗平县医疗保障局2023年末实有人员编制32人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员32人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。

年末其他人员7人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员7人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件：罗平县医疗保障局2023年部门决算公开表（决算报表部份）.xlsx）

本单位2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

罗平县医疗保障局2023年度收入合计545.31万元。其中：财政拨款收入545.31万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0万元；事业收入0万元（含教育收费0万元）；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。与上年相比，收入合计增加3.21万元，增长0.59%。其中：财政拨款收入增加3.21万元，增长0.59%；上级补助收入增加0万元，与上年对比无变化；事业收入增加0万元，与上年对比无变化；经营收入增加0万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0万元，与上年对比无变化；其他收入增加0万元，与上年对比无变化。主要原因是：2023年8月单位新增在职在编人员1位，所以财政工资支出增长3.21万元，党组字[2023]155号，刘富华调入罗平县医疗保障局任副局长。

二、支出决算情况说明

罗平县医疗保障局2023年度支出合计545.31万元。其中：基本支出483.31万元，占总支出的88.63%；项目支出62.00万元，占总支出的11.37%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。与上年相比，支出合计增加3.21万元，增长0.59%。其中：基本支出483.31万元，下降7.61%；项目支出增加43.00万元，增长226.32%；上缴上级支出增加0万元，与上年对比无变化；经营支出增加0万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0万元，与上年对比无变化。主要原因：2023年基本支出中的部分工资项取消，财政资金困难，运转经费保障不到位，导致基本支出下降7.61%，国家加大医疗保障行政能力提升资金力度，导致项目资金增长226.32%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障罗平县医疗保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出483.31万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出431.14万元，占基本支出的89.21％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费52.17万元，占基本支出的10.79％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障罗平县医疗保障局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出62.00万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：2023年项目经费的62.00万元，全部用于罗平县医疗保障局网络维护、办公经费开支、服务能力提升等方面。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

罗平县医疗保障局2023年度一般公共预算财政拨款支出545.31万元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加3.21万元，增长0.59%,主要原因是2023年8月单位新增在职在编人员1位，所以财政工资支出增长3.21万元，党组字[2023]155号，刘富华调入罗平县医疗保障局任副局长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.202外交（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.203国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.204公共安全（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.205教育（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.206科学技术（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.207文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.208社会保障和就业（类）支出17.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.22%。主要用于（医疗保障局在职人员和离退休人员社会保障以及死亡职工遗属补助，其中：2080501行政单位离退休4.44万元，主要用于发放退休人员统筹外部分退休补助;2080505事业单位养老保险缴费支出 3.62万元，主要用于单位职工养老保险缴费;2080506行政事业单位职业年金缴费支出9.50万元，主要用于历年单位职工职业年金缴费。）；

9.210卫生健康（类）支出494.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.67%。主要用于（医疗保障局在职人员医疗保险缴费、工资发放、公用经费支出和行政能力提升支出，其中：2101101行政单位医疗12.24万元，主要用于在职人员医疗保险费;2101501行政运行420.19万元，主要用于单位职工工资发放、公用经费支出;2101506医疗保障经办事务62.00万元，主要用于罗平县医疗保障局网络维护、办公经费开支、服务能力提升等方面）；

10.211节能环保（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.212城乡社区（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.213农林水（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.214交通运输（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.215资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.216商业服务业等（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.217金融（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.219援助其他地区（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.220自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.221住房保障（类）支出33.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.11%。主要用于医疗保障局职工住房公积金缴纳；

20.222粮油物资储备（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.223国有资本经营预算（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.224灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.229其他（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.231债务还本（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.232债务付息（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.234抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为4.00万元，决算为1.25万元，完成年初预算的31.25%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务接待费支出年初预算为4.00万元，决算为1.25万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的31.25%，具体是国内接待费支出决算1.25万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

罗平县医疗保障局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为4.00万元，支出决算为1.25万元，完成年初预算的31.25%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元；公务接待费支出年初预算为4.00万元，决算为1.25万元，完成年初预算的31.25%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：响应国家节约资金，过紧日子号召，及2023年财政负担加重，支出能力减弱，许多资金没有拨付到位，导致应该本年支付的经费没有形成支出，所以三公经费减少。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.34万元，下降36.79%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算减少0万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算减少0万元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算减少0.34万元，下降36.79%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：响应国家节约资金，过紧日子号召，及2023年财政负担加重，支出能力减弱，许多资金没有拨付到位，导致应该本年支付的经费没有形成支出，所以三公经费减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次161人（其中：外事接待人次0人），主要用于上级单位及乡镇保障所（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

罗平县医疗保障局2023年机关运行经费支出52.17万元，比上年减少19.01万元，下降26.71%，主要原因是2023年财政负担加重，支出能力减弱，许多资金没有拨付到位，导致应该本年支付的经费没有形成支出，所以机关运行经费减少。单位机关运行经费主要用于（办公费、印刷费、邮电费、水费、电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等方面的开支）。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，罗平县医疗保障局资产总额114.10万元，其中，流动资产67.99万元，固定资产45.69万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.21万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加42.68万元，其中固定资产增加0万元，流动资产增加42.68万元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆；报废报损资产0项，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，实现资产使用收入0万元。

（具体内容详见：罗平县医疗保障局2023年部门决算公开表（国有资产使用情况部份）.xlsx）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见：罗平县医疗保障局2023年部门决算公开表（绩效自评部分）.xls

五、其他重要事项情况说明

本单位没有其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

国库集中支付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政性收入直接缴入国库单一账户，所有财政支出均由单一账户直接支付到商品或劳务提供者的财政预算管理模式。

转移支付：以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（包括基本支出和项目支出）。

监督索引号53032414076401111