监督索引号53032418031800000

罗平县财政局2025年预算公开目录

第一部分 罗平县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 罗平县财政局2025年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 罗平县财政局2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出预算表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、县对下转移支付预算表

十七、县对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

罗平县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订全县财政发展战略、规划、政策并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订推进基本公共服务均等化财政政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件；承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作；编制全县年度财政预决算草案和预算调整方案并组织执行；受罗平县人民政府委托，向罗平县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算执行和决算等情况；负责审核批复部门（单位）的年度预决算，负责县级预决算公开；组织实施预算绩效管理，编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；拟定地方财政体制政策并组织实施，会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议；拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议；按规定管理行政事业性收费；管理财政票据，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施；承担国库现金管理职责，组织编制政府财务报告；负责全县行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放；负责制定政府采购制度并对落实情况进行监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策；承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，加强政府性债务管理，防范财政运行风险。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。

8.制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动；审核并汇总编制全县政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

9.参与拟订县级建设投资的有关政策；执行基本建设的财务管理制度并监督实施；按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

10.负责管理会计工作；组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度；负责会计专业技术资格管理工作，组织推进政府会计制度改革。

11.负责地方金融相关工作；组织研究中央金融政策和省委、市委、县委决策部署要求，分析全县金融运行形势，研究提出金融改革发展和加强金融风险防控的政策措施建议；负责协调、联系国家驻罗金融监管部门和辖区内金融机构，引导金融机构服务罗平经济社会发展；根据授权对地方金融组织及其相关活动实施监管；牵头落实相关金融风险处置地方政府属地责任，统筹协调全县非法集资等非法金融活动防范、处置工作；拟订统一的县属地方国有金融资本管理制度，履行县级国有金融资本出资人职责；指导金融机构党建工作。

12.代表罗平县人民政府履行国有资产出资人职责；对县属国有及国有控股企业、国有参股企业实施监督管理，制定国有资本经营预算制度和办法，负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，统筹并监缴全县国有资本收益；拟订企业国有资产管理有关制度。

13.完成市财政局和县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置18个内设机构，包括：局办公室、综合研究科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、教科文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、国资国企管理科、金融科、政府采购与资产管理科、财会监管科、税政法规科、组织人事科。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.聚焦高质量发展，以更高站位凝聚攻坚合力，狠抓财源税源培植。围绕一般公共预算收入增长4%以上的目标任务，在抓收入、强产业、控支出上再发力。一是坚持全县上下一盘棋，竭力稳定收入预期。密切关注经济运行走势，准确把握工作的前瞻性和主动权，建立和完善抓收入协调机制，压实税务部门、非税部门的征收主体责任，强化对重点税源、重点行业和征收薄弱环节的监管，加快盘活闲置国有资产，尽量补齐非税收入短板，用好土地整治、增减挂钩等政策，梳理土地占补平衡指标收入底数，全力推动土地出让，继续加大土地开发整理力度，确保实现既定的收入目标。二是抢抓国家政策机遇，加大财源培植力度。坚持项目为王，紧盯中央、省预算内投资、超长期国债、专项债券等政策导向，加大项目谋划申报力度，大力培植优势产业，推进一批符合国家产业政策、税收贡献率高的大项目、好项目尽快落地，加大对附加值高、税收增长快、占比高的行业扶持力度，力争尽早投产、提升质效。三是大力压减非刚性支出，习惯性过好紧日子。在全力保障“三保”支出外，优先安排债务还本付息、各级巡视巡察审计反馈欠拨缓拨资金和全县重大战略部署、重点项目建设支出。减少政府不必要开支，严格预算约束，严控一般性支出，建立节约型财政，把每一笔钱都用在刀刃上。

2.聚焦大事要事，以更实举措保障改善民生，提高群众幸福指数。全面推进民生事业发展提速、比重提高、结构提升。一是严格落实教育经费保障。按照教育经费两个“只增不减”要求，保障对教育事业的财政性投入，加强对家庭经济困难学生生活补助、农村学生营养改善计划资金管理，支持校舍改造及基础设施建设，提升教育硬件条件，稳步提升教育教学质量。二是统筹用好各类就业补助资金。持续做好高校毕业生、退役军人、农民工、零就业家庭、残疾人等重点群体就业工作，有序推进农村劳动力转移就业。三是全力落实落细支农惠农政策。统筹资金加快推进高标准农田建设，落实好耕地保护、农机购置补贴和政策性农业保险等政策，用好用活衔接资金和沪滇资金，全力支持农业生产基础设施建设，稳步推进乡村振兴。四是促进卫生事业发展。全力保障健康罗平建设，健全公共卫生服务体系，促进优质医疗资源下沉，加快补齐公共卫生短板。支持中医药事业发展，保障重大疫情防控救治体系和应急能力建设，不断满足人民群众健康需求。

3.聚焦风险防范，以更严要求化解地方债务，统筹好发展和安全。认真贯彻落实党中央、省、市关于地方政府债务风险防范化解的决策部署，依托全口径地方债务监测监管体系，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。一是加强政府性债务管理，筑牢债务风险防控“防火墙”。严格执行地方政府债券限额管理和预算管理制度，统筹做好新增政府债务限额安排与还本付息。抢抓化债政策“窗口期”，密切关注2025年财政部一揽子、综合性、靶向性隐性债务化解政策，对标“军令状”，持续推进隐性债务化解，进一步细化各项债务的化解目标、路径、方法、期限，穷尽一切办法抓实政府债务风险化解工作。二是加大资产资源盘活力度，突出实质性债务清偿。持续推进行政事业单位经营性资产经营权转让，按照“一项一策”，加大园区厂房租赁、加能站特许经营权转让、水沟林场及国有林地流转、非煤矿山采矿权出让等重点资产盘活力度，加快推进存量债务化解。三是扛牢政治责任，切实兜牢“三保”底线。全口径做实“三保”预算编制，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，不断强化财力保障，坚决兜牢“三保”底线。四是加大财会监督力度，持续规范财经秩序。进一步严肃财经纪律，加强重大政策落实、预决算管理、内控制度建设、会计信息质量等重点领域监督检查力度，确保财政资金安全规范高效运行。

4.聚焦深化改革，以更优机制推进财税和国企改革，提升治理效能。深入贯彻落实县委关于进一步全面深化改革的工作要求，全力推进国资国企和财税体制改革。一是加强党对国有企业的领导，持续深化国资国企改革。成立国资国企党工委，把党的领导贯穿于深化国企改革各方面全过程，推动企业党的建设与生产经营深度融合，加强国有企业领导班子和干部人才队伍建设，积极营造风清气正的良好政治生态，切实发挥党建引领保障作用。坚持政企分开、政资分开，持续深化体制机制改革，充分尊重和维护企业法人财产权和经营自主权，把该放的放到位，使国有企业充满生机活力，创新创造的潜能充分激活。落实国有资产保值增值责任，健全防范国有资产流失的制度，坚守防止国有资产流失底线，把该管的坚决管住。完善国有资产监督管理体系，引导企业依法合规经营，实现国资国企治理现代化，推动国有企业既坚定不移做大、更意志坚定做强做优，不断提升现代企业治理能力和核心竞争力，加快锻造发展方式新、公司治理新、经营机制新、布局结构新的现代新国企，圆满完成国有企业改革深化提升行动，为现代化产业体系建设提供有力支撑。二是围绕财税体制改革重点工作，加快完善相关管理制度。深化零基预算改革，统一预算分配权，全面推进预算管理一体化。进一步完善预算绩效管理、预算公开和监督制度，硬化预算约束，完善财会监督体系，严肃财经纪律。稳妥承接消费税征收环节下划地方改革，落实好城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加合并为地方附加税各项工作。深化税收征管改革，增强税务执法的规范性、便捷性和精准性。规范非税收入管理。持续推进公务差旅一体化管理平台建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制66人，其中：行政编制30人，工勤人员编制0人，事业编制36人。在职实有86人，其中：财政全额保障86人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

人员超编原因：委派至财政所及其他单位的人员在被委派单位有编制，但这些人员回原单位后未将编制并入罗平县财政局。

离退休人员54人，其中：离休0人，退休54人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入1,482.47万元，其中：一般公共预算收入1,472.98万元，政府性基金预算收入0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入9.49万元。

与上年对比减少367.31万元，下降19.86%，减少的主要原因是：与上年相比，本年未预算信息网络专项经费及国资国企云平台项目经费，导致财务总收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入1,472.98万元，其中：本年收入1,472.98万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,472.98万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比减少367.32万元，下降19.96%，减少的主要原因是：与上年相比本年未预算信息网络专项经费及国资国企云平台项目经费，导致财政拨款收入减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出1,482.47万元。财政拨款安排支出1,482.47万元，其中：基本支出1,482.47万元，与上年对比减少77.31万元，下降4.96%，减少的主要原因是：与上年相比，本年在职实有人数有所减少且行政及事业人员定员定额补助标准降低，导致基本支出减少；项目支出0.00万元，与上年对比减少290.00万元，下降100%，主要原因是：本年未预算项目支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010601一般公共服务支出－ 财政事务－行政运行1,036.93万元，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他交通费用、其他工资福利支出、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

2010602一般公共服务支出－ 财政事务－一般行政管理事务20.00万元，主要用于公务用车购置。

2080501社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－行政单位离退休121.88万元，主要用于退休费、其他商品和服务支出。

2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出132.68万元，主要用于单位基本养老保险缴费。

2080506社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出24.88万元，主要用于职业年金缴费。

2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤支出4.27万元，主要用于发放遗属补助－对个人和家庭的补助。

2101101卫生健康支出－行政事业单位医疗－行政单位医疗26.22万元，主要用于职工基本医疗保险缴费、生育保险缴费。

2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗9.49万元，主要用于职工基本医疗保险缴费、生育保险缴费。

2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出0.80万元，主要用于职工工伤保险缴费、其他社会保障缴费。

2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金95.84万元，主要用于住房公积金缴纳。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

30101工资福利支出－基本工资366.81万元（其中：基本支出366.81万元，项目支出0.00万元）；

30102工资福利支出－津贴补贴377.02万元（其中：基本支出377.02万元，项目支出0.00万元）；

30103工资福利支出－奖金25.57万元（其中：基本支出25.57万元，项目支出0.00万元）；

30107工资福利支出－绩效工资124.27万元（其中：基本支出124.27万元，项目支出0.00万元）；

30108工资福利支出－机关事业单位基本养老保险缴费132.68万元（其中：基本支出132.68万元，项目支出0.00万元）；

30109工资福利支出－职业年金缴费24.88万元（其中：基本支出24.88万元，项目支出0.00万元）；

30110工资福利支出－职工基本医疗保险缴费35.71万元（其中：基本支出35.71万元，项目支出0.00万元）；

30112工资福利支出－其他社会保障缴费0.80万元（其中：基本支出0.80万元，项目支出0.00万元）；

30113工资福利支出－住房公积金95.84万元（其中：基本支出95.84万元，项目支出0.00万元）；

30201商品和服务支出－办公费10.00万元（其中：基本支出10.00万元，项目支出0.00万元）；

30202商品和服务支出－印刷费6.00万元（其中：基本支出6.00万元，项目支出0.00万元）；

30205商品和服务支出－水费3.00万元（其中：基本支出3.00万元，项目支出0.00万元）；

30206商品和服务支出－电费10.00万元（其中：基本支出10.00万元，项目支出0.00万元）；

30207商品和服务支出－邮电费6.00万元（其中：基本支出6.00万元，项目支出0.00万元）；

30211商品和服务支出－差旅费10.00万元（其中：基本支出10.00万元，项目支出0.00万元）；

30213商品和服务支出－维修（护）费2.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出0.00万元）；

30215商品和服务支出－会议费2.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出0.00万元）；

30216商品和服务支出－培训费1.00万元（其中：基本支出1.00万元，项目支出0.00万元）；

30217商品和服务支出－公务接待费3.00万元（其中：基本支出3.00万元，项目支出0.00万元）；

30226商品和服务支出－劳务费7.00万元（其中：基本支出7.00万元，项目支出0.00万元）；

30227商品和服务支出－委托业务费2.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出0.00万元）；

30228商品和服务支出－工会经费15.97万元（其中：基本支出15.97万元，项目支出0.00万元）；

30229商品和服务支出－福利费9.17万元（其中：基本支出9.17万元，项目支出0.00万元）；

30231商品和服务支出－公务用车运行维护费6.00万元（其中：基本支出6.00万元，项目支出0.00万元）；

30239商品和服务支出－其他交通费用49.92万元（其中：基本支出49.92万元，项目支出0.00万元）；

30299商品和服务支出－其他商品和服务支出2.40万元（其中：基本支出2.40万元，项目支出0.00万元）；

30302对个人和家庭的补助－退休费119.68万元（其中：基本支出119.68万元，项目支出0.00万元）；

30305对个人和家庭的补助－生活补助4.27万元（其中：基本支出4.27万元，项目支出0.00万元）；

31013资本性支出－公务用车购置20.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出20.00万元）。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出1,472.98万元，与上年对比减少367.32万元，下降19.96%，减少的主要原因是：与上年相比，本年未预算信息网络专项经费及国资国企云平台项目经费，导致一般公共预算支出减少。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

罗平县财政局2025年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

罗平县财政局2025年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

罗平县财政局2025年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

罗平县财政局2025年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

罗平县财政局2025年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2025年，罗平县财政局财政专户管理资金预算收入0万元，与上年对比无变化。预算支出0万元，与上年对比无变化。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额26.20万元，其中：政府采购货物预算21.50万元、政府采购服务预算4.70万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

罗平县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计29.00万元，较上年减少2.00万元，下降6.45%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

罗平县财政局2025年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年对比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

罗平县财政局2025年公务接待费预算为3.00万元，较上年减少2.00万元，下降40%，国内公务接待批次为28次，共计接待280人次。

下降的主要原因是大力控制行政成本，严格按照云南省县级行政机关行政成本控制数，认真执行中央八项规定，从节约出发，从各方面尽力压缩“三公”经费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

罗平县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为26.00万元，与上年相比无变化。其中：公务用车购置费20.00万元，与上年相比无变化；公务用车运行维护费6.00万元，与上年相比无变化。共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为3辆。

增加的主要原因是：本年度增加了公务用车购置费，本单位两辆公车分别于2003年和2007年购入，使用时间过长，车子配件老化。

九、重点项目预算绩效目标情况

罗平县财政局2025年无重点预算项目。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“预算”是经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。它规定国家财政收入的来源和数量 、财政支出的各项用途和数量，反映着整个国家政策、政府活动的范围和方向。预算（Budget）包含的内容不仅仅是预测，它还涉及有计划地巧妙处理所有变量，这些变量决定着公司未来努力达到某一有利地位的绩效。

2.“三公”经费是因公出国（境）费、公务用车购置和公务用车运行维护费、公务接待费。

3.“政府与社会资本合作模式（PPP）”：政府和社会资本合作（PPP, Public-Private-Partnership的缩写）模式，指政府通过特许经营权、合理定价、财政补贴等事先公开的收益约定规则，引入社会资本参与城市基础设施等公益性事业投资和运营，以利益共享和风险共担为特征，发挥双方优势，提高公共产品或服务的质量和供给效率。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

罗平县财政局2025年机关运行经费安排145.46万元，与上年对比减少26.62万元，下降15.47%，下降的主要原因是本年行政及事业人员定员定额补助标准降低。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，罗平县财政局资产总额982.23万元（净值656.13万元），其中，流动资产54.52万元，固定资产604.04万元、净值277.95万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产323.67万元、净值323.66万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少33.45万元，其中固定资产减少45.07万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产135项，账面原值108.56万元，实现资产处置收入0.07万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

（四）其他说明

情况说明中数据均四舍五入保留两位小数（如金额单位转换、计算比率等），可能存在尾数误差。

罗平县财政局2025年部门

预算财政项目文本

一、项目名称

无。

二、立项依据

无。

三、项目实施单位

无。

四、项目基本概况

无。

五、项目实施内容

无。

六、资金安排情况

无。

七、项目实施计划

无。

八、项目实施成效

无。

罗平县财政局2025年部门预算表

（附件：罗平县财政局2025年部门预算表）

监督索引号53032418031800111