监督索引号53032418072301000

中国共产党罗平县委员会党校2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

县委党校是县委直属的乡科级全额拨款的参公管理事业单位。根据罗编字〔2002〕3号《关于核定县委党校等单位编制的通知》和罗编字〔2009〕12号文件（《关于中共罗平县委党校参照公务员法管理编制划分的批复》）要求，核定编制15名，其中参公管理6人专技9人。党校（行政学院）是党领导的培养党的领导干部的学校，是党委的重要部门，是培训党的各级领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、总务科、教务科、人事科、调研室。

年属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入中国共产党罗平县委员会党校2024年度部门决算编报的单位共1个，包括：中国共产党罗平县委员会党校。

纳入中国共产党罗平县委员会党校2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员4人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人（离休0人，退休10人）。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

加强教师素能培养，提高履职尽责能力。抓好党的创新理论普及，坚守好理论武装主阵地。增强干部教育培训实效性，畅通干部教育培训主渠道。抓党建队伍，不断推进党校工作新发展。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

一、空表说明

1、中国共产党罗平县委员会党校2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0.00元，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空。

2、本部门2024年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党罗平县委员会党校2024年度收入合计11,565,641.64元。其中：财政拨款收入11,560,641.64元，占总收入的99.96%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入5,000.00元，占总收入的0.04%。

与上年相比，收入合计减少3103623.77元，下降21.16%。其中：财政拨款收入减少2,728,394.34元，下降19.09%，主要原因是今年党校搬迁重建项目缺口补助减少2,000,000.00元；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少375,229.43元，下降98.69%，主要原因是今年委托培训收入财务记账记入“应缴国库款”科目。

二、支出决算情况说明

中国共产党罗平县委员会党校2024年度支出合计11,639,425.82元。其中：基本支出2,560,641.64元，占总支出的22.00％；项目支出9,078,784.18元，占总支出的78.00％；无缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2,771,378.13元，下降19.23%。其中：基本支出增加5,015.67元，增长0.20%，主要原因是职工工资正常晋升；项目支出减少2,776,393.80元，下降23.42%，主要原因是今年党校搬迁重建项目缺口补助减少2,000,000.00元；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障中国共产党罗平县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,560,641.64元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,438,608.88元，占基本支出的95.23％，人均20.32万元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费122,032.76元，占基本支出的4.77％，人均0.72万元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障中国共产党罗平县委员会党校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,078,784.18元。其中：基本建设类项目支出8,000,000.00元。

1.党校搬迁重建PPP项目经费8,000,000.00元，主要用于支付党校搬迁重建PPP项目缺口补助。

2.专项债券化解债务资金项目经费1,000,000.00元，主要用于赔还罗平县资本运营公司债务。

3.委托培训和开放大学项目经费78,784.18元，主要用于委托培训和开放大学教学经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党罗平县委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出10,560,641.64元占本年支出合计的90.73%。与上年相比减少3,728,394.34元，下降26.09%,完成年初预算的80.62%。主要原因是职工工资正常晋升；项目支出减少2,776,393.80元，今年党校搬迁重建项目缺口补助减少2,000,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出9,587,692.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.79%,完成年初预算的78.40%，主要用于职工工资和单位运转经费。造成预结算差异的主要原因是：因财政紧张2024年党校搬迁重建PPP项目缺口补助少完成预算200.00万元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出763,278.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.23%,完成年初预算的124.39%主要用于单位职工社保费支出；造成预决算差异的主要原因是社保费基数调整。

9.卫生健康（类）支出63,568.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.60%,完成年初预算的90.15%。主要用于单位职工医疗保险费支出；造成预决算差异的主要原因是本年在职职工退休2人。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出146,102.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.38%,完成年初预算的78.50%，主要用于单位职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是本年在职职工退休2人。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项预算；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项预算；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项预算；公务接待费支出决算较上年增加0.00元上年无此项预算；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元上年无此项预算；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项预算。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项预算；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项预算；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项预算；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项预算。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项预算；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项预算。

一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出实量具体情况；

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党罗平县委员会党校2024年机关运行经费支出122,032.76元，比上年增加21,427.46元，增长21.30%,主要原因是今年支付上年未支付费用。部门机关运行经费主要用于单位正常运转。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，中国共产党罗平县委员会党校资产总额10,682,336.80元，其中，流动资产548,739.64元，固定资产172,754,630.02元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6,468.10元（净值），其他资产-162,627,507.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少254,657.08元，其中固定资产减少375,914.35元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额21,507,100.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出21,507,100.00元。授予中小企业合同金额21,507,100.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

国库集中支付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政收入直接缴入国库单一账户，所有财政支出均由单一账户直接支付到商品或劳务提供者的财政预算管理模式。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（包括基本支出和项目支出）。

监督索引号53032418072301111