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罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校概况

一、主要职责

努力提高教育教学质量，推进教育现代化。一是在乡党委和县教体局的领导下，竭力贯彻落实国家教育方针政策。二是根据县教体局的工作部署，结合社会发展需要，党和政府重视、群众普遍关注、结合我乡实际，科学合理地制定各种教育教学管理办法，促进全乡教育全面发展。三是千方百计争取各项资金，努力改善办学条件。围绕教育教学这个中心、充分发挥学生主体、学生主导的作用，全面提高教育教学质量，努力办好人民满意的教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：校长办公室、教务处、总务处、学校办公室、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为罗平县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员83人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员83人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员36人（离休0人，退休36人）。年末学生591人。年末遗属9人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年度以来，我单位财务工作在教育体育局领导、乡政府及学校领导的带领下，坚持“厉行节约、反对浪费”为指导，结合中央、省、市、县财政工作会议精神，根据县教育体育局“千方百计抓投入、优化整合促均衡、开拓创新强管理，坚定不移提质量”的工作方针，采取有力措施，坚持科学化、规范化、精细化管理，努力转变工作作风和服务态度，狠抓增收节支、统筹兼顾，推动学校教育事业持续健康发展。

具体做法如下：

1．改进作风，加强建设，提高效率

认真依法行政、依法理财，优化工作服务，以提高执行力、创新力、凝聚力为目标，着力推进形象过程，做到服务公开、办事快捷、责任落实、服务主动、依法依规、答复满意、为政清廉，践行“诚实、守信、磊落、遵纪、谦和、宽容、勤奋、敬业、负责、廉洁”，财务环境不断优化，工作效率明显提高。

2.加强学习，提高素质

为了提高职工政治思想觉悟，职业道德素质和业务素质，与时俱进，适应新时期财政工作的要求，加强政治思想和业务理论学习，规范内部学习及工作制度，坚持集中学习和业余自学、时政学习和业务学习、工作会议和专题会议相结合，把学习、工作、民主管理融会贯通，认真学习，提高业务水平，提升解决实际问题的能力。

3.完善制度，强化监管

为适应新形势新任务的要求，进一步做好2025年的财务工作，推行和完善财务制度，以“与时俱进、勇于创新、争创一流”为工作目标，结合工作实际，制定罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校财务管理制度，成立了民主理财小组和工会监督小组，努力使我校各项财务工作在阳光下运行，为实现中国梦而努力奋斗。

4.做好支付方式变革

为适应新的财政支付方式，加强知识及业务水平学习，强化资金监管，落实国库集中支付及财政一体化平台的高效、规范运行。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件：罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2024部门决算公开表）

1.本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.本单位2024年度无财政拨款安排的“三公”经费、行政参公单位机关运行经费等相关支出，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

3.本单位2024年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费等相关支出，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2024年度收入合计20,971,546.40元。其中：财政拨款收入20,495,719.66元，占总收入的97.73%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入475,826.74元，占总收入的2.27%。

与上年相比，收入合计减少892,980.06元，下降4.08%。其中：财政拨款收入减少870,624.80元，下降4.07%，我单位本年度教职工和学生较上年减少，所以财政拨款收入减少；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少22,355.26元，下降4.49%。主要原因是学校人数减少，所以课后服务费减少。

二、支出决算情况说明

罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2024年度支出合计20,885,314.73元。其中：基本支出20,717,405.33元，占总支出的99.20％；项目支出167,909.40元，占总支出的0.80％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,020,822.27元，下降4.66%。其中：基本支出增加618,950.33元，增长3.08%，主要原因是在2024年度汇缴了以前年度部分养老保险单位部分，导致基本支出增加；项目支出减少1,639,772.60元，下降90.71%，本年度项目较上年相比减少，所以项目支出也减少。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校机构正常运转的日常支出20,717,405.33元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20,167,720.95元，占基本支出的97.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费549,684.38元，占基本支出的2.65％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出167,909.40元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.罗财教〔2024〕41号义务教育薄弱环节与能力提升专项资金16,200.00元，主要用于学校维修改造；

2.罗财教〔2024〕13号校舍维修改造长效机制中央专项资金100,000.00元，主要用于学校维修改造；

3.罗财教〔2024〕58号农村义务教育学校营养改善计划学校标准化建设补助资金10,000.00元，主要用于学校营养改善计划和学校标准化建设；

4.罗财教〔2024〕55号彩票公益基金支持乡村少年宫中央专项资金15,000.00元，主要用于少年宫活动经费支出；

5.罗财预〔2024〕014号单位自有资金26,709.40元，主要用于学校日常运行支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出20,482,992.24元，占本年支出合计的98.07%。与上年相比减少879,962.76元，下降4.12%，完成年初预算的112.50%。主要原因是在2024年度汇缴了以前年度部分养老保险单位部分。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

5.教育（类）支出16,123,857.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.72%，完成年初预算的126.88%，主要用于在职人员工资发放、学校公用经费。其中：2050201学前教育支出47,462.47元，2050202小学教育支出15,956,394.69元，2050209其他普通教育支出120,000.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

8.社会保障和就业（类）支出2,788,209.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.61%，完成年初预算的76.09%，主要用于在职人员和退休人员社会保障以及死亡职工遗属补助。其中：2080502事业单位离退休支出864,285.70元，主要用于退休教师工资发放，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,003,138.56元，主要用于基本养老保险缴费，2080506机关事业单位职业年金缴费支出839,062.47元，主要用于职业年金缴费。2080801死亡抚恤81,723.00元，主要用于遗属补助人员及死亡教师抚恤金发放；

9.卫生健康（类）支出442,501.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.16%，完成年初预算的88.59%。其中：2101102事业单位医疗431,374.88元，主要用于支付教师医疗保险、生育保险缴费。2101199其他行政事业单位医疗支出11,126.47元，主要用于教师工伤保险缴费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

19.住房保障（类）支出1,128,424.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.51%，完成年初预算的84.51%。2210201住房公积金支出1,128,424.00元，主要用于教职员工住房公积金缴纳；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年对比无变化，上年无此项支出。

其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数、年初预算数均为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校属于非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，罗平县鲁布革布依族苗族乡中心学校资产总额14,632,298.72元，其中，流动资产1,051,090.85元，固定资产13,581,198.87元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加299,096.1元，其中固定资产增加348,381.85元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见“附表12国有资产使用情况表”）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额356,624.89元，其中：政府采购货物支出356,624.89元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额356,624.89元，其中：授予小微企业合同金额356,624.89元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表（附表13-1至13-5）

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：各部门、单位为保障其正常履行职能、维持日常运转，依据定员定额标准编制，反映人员经费和公用经费执行结果的支出，是部门和单位完成基础工作任务的资金保障，主要包括用于支付在职人员薪酬、离退休人员费用等的人员经费，以及用于日常办公、水电、差旅等保障单位运转的公用经费，是部门决算中体现 “保基本、保运转” 的核心内容。

项目支出：各部门、单位为完成特定行政工作任务、实现特定事业发展目标，经立项论证、审批后编制，反映专项工作任务资金收支执行结果及绩效情况的支出，需严格按照项目批复范围使用，专款专用，主要包括行政专项任务经费、事业发展项目经费、基建与大型设备采购经费等，决算时需单独反映项目预算金额、执行金额、项目完成情况及绩效评价结果，是部门决算中体现 “促专项、促发展” 的重要内容。

监督索引号53032406036002101111