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罗平县钟山乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

我单位是义务教育小学阶段乡村学校，主要职能是在县委、县政府及县教育体育局的领导下，实施小学阶段义务教育，并办好学前教育，促进基础教育高质量发展。履行辖区内小学及幼儿园的管理职能，负责全乡学前及小学阶段教育教学工作的规划调整、组织实施和考核评价。管好用好财政资金，为学校教育教学工作的开展提供更好地服务。对全乡学前及小学阶段教育教学工作质量负责，为全乡教育发展规划、教育教学安全、党团队建设、教育事业统计、义务教育均衡发展、教师管理考核等工作的主要责任部门。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

罗平县钟山乡中心学校设置0个内设机构。

罗平县钟山乡中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

罗平县钟山乡中心学校作为罗平县教育体育局所属的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员141人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员141人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员65人（离休0人，退休65人）。年末学生1361人。年末遗属12人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年度以来，我单位财务工作在教育体育局领导、乡政府及学校领导的领导下，坚持以“三个代表”重要思想为指导，结合中央、省、市、县财政工作会议精神，采取有力措施，坚持科学化、规范化、精细化管理，努力转变工作作风和服务态度，狠抓增收节支、统筹兼顾，推动学校教育事业持续健康发展。

1．改进作风，加强建设，提高效率

认真依法行政、依法理财，优化工作服务，以提高执行力、创新力、凝聚力为目标，着力推进形象过程，服务公开、办事快捷、责任落实、服务主动、依法依规、答复满意、为政清廉，做到“诚实、守信、磊落、遵纪、谦和、宽容、勤奋、敬业、负责、廉洁”，财务环境不断优化，工作效率明显提高。

2.加强学习，提高素质

为了提高职工政治思想觉悟，职业道德素质和业务素质、与时俱进，适应新时期财政工作的要求，加强政治思想和业务理论学习，规范内部学习及工作制度，坚持集中学习和业余自学、时政学习和业务学习、工作会议和专题会议相结合，把学习、工作、民主管理融会贯通，融为一体，认真学习，提高业务水平，提升解决实际问题的能力。

3.完善制度，强化监管

为适应新形势新任务的要求，进一步做好2025年的财务工作，推行和完善财务制度，以“与时俱进、勇于创新、争创一流”为工作目标，结合工作实际，制定罗平县钟山乡中心学校财务管理制度，成立了民主理财小组，努力使我校各项财务工作在阳光下运行。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件：《罗平县钟山乡中心学校2024年度部分决算公开表》）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无“三公”经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2024年度无财政拨款“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

罗平县钟山乡中心学校2024年度收入合计35,770,990.90元。其中：财政拨款收入34,676,490.90元，占总收入的96.94%；无上级补助收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,094,500.00元，占总收入的3.06%。

与上年相比，收入合计减少4,447,416.39元，下降11.06%。其中：财政拨款收入减少4,585,844.74元，下降11.68%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加138,428.35元，增长14.48%。财政拨款收入下降的主要原因：一是因调出、退休等原因，本年度在职人员减少33人，导致人员经费收入减少；二是因财政资金困难，2024年公用经费拨付力度进一步减弱。其他收入增加的主要原因是本年其他收入除课后服务费外，增加教学质量奖70,000.00元、捐赠收入43,500.00元，导致其他收入较上年有所增加。

二、支出决算情况说明

罗平县钟山乡中心学校2024年度支出合计35,757,221.40元。其中：基本支出34,467,590.97元，占总支出的96.39％；项目支出1,289,630.43元，占总支出的3.61％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少4,479,506.36元，下降11.13%。其中：基本支出减少4,466,412.98元，下降11.47%；项目支出减少13,093.38元，下降1.01%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。基本支出减少的主要原因：一是因调出、退休等原因，本年度在职人员减少33人，导致人员经费支出减少；二是因财政资金困难，2024年公用经费拨付力度进一步减弱。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障罗平县钟山乡中心学校机构正常运转的日常支出34,467,590.97元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出33,641,798.45元，占基本支出的97.60％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费825,792.52元，占基本支出的2.40％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障罗平县钟山乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,289,630.43元。其中：

1.罗财教〔2024〕071号2024年春季学期课后服务费资金等自有资金项目支出474,227.68元，主要用于下辖9所完小开展课后服务的人员支出和成本支出；

2.罗财预〔2024〕014号单位自有资金项目支出590,402.75元，主要用于下辖9所完小开展课后服务的人员支出和成本支出及学校的正常运转支出；

3.罗财教〔2024〕41号义务教育学校薄弱环节与能力提升项目支出140,000.00元，主要用于支付鲁布革完小挡土墙、中心完小运动场、中心完小浴室工程款；

4.罗财教〔2024〕58号2024年农村义务教育学生营养改善计划学校标准化建设项目10,000.00元，主要用于支付中心完小学校食堂库房维修改造工程；

5.罗财教〔2024〕55号2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目支出15,000.00元，主要用于支付历年来中心完小少年宫运转产生的各种办公费。

6.罗财教〔2024〕15号2021年乡村教师从教20年及以上优秀教师奖励资金60,000.00元，用于支付乡村从教20年及以上优秀教师的奖励。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

罗平县钟山乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出34,677,590.97元，占本年支出合计的96.98%。与上年相比减少4,558,312.98元，下降11.62%，完成年初预算的107.28%。财政拨款支出减少的主要原因是一是因调出、退休等原因，本年度在职人员减少33人，导致人员经费支出减少；二是因财政资金困难，2024年公用经费拨付力度进一步减弱。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出28,026,843.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.82%，完成年初预算的123.99%。主要用于在职人员工资发放及日常办公开支、学生补助发放、校舍维修等，其中：2050201教育支出－普通教育－学前教育483,249.68元主要用于公办幼儿园保育员工资发放和幼儿园正常运转经费支出；2050202教育支出－普通教育－小学教育27,483,593.65元主要用于全体教师工资发放，离岗退养人员生活补助、义务教育家庭经济困难学生生活补助发放和小学正常运转经费支出；2050299教育支出-其他普通教育60,000.00元主要用于支付乡村从教20年优秀教师奖励；造成预决算差异的主要原因是财政拨款支付以前年度的养老保险、职业年金，2024年度在职人员岗位工资和薪级工资增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,812,270.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.99%，完成年初预算的58.61%；其中：2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休支出1,669,859.60元主要用于退休人员工资发放；2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出1,047,670.88元主要用于职工养老保险缴费；2080506社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费897,042.17元主要用于退休职工职业年金缴费；2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤197,698.00元主要用于死亡抚恤金发放和遗属人员生活补助的发放；造成预决算差异的主要原因是财政资金紧张，未能及时拨付。

9.卫生健康（类）支出791,749.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.28%，完成年初预算的90.82%，其中：2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗773,325.15元主要用于缴纳职工基本医疗保险单位部分；2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出18,424.84元主要用于工伤保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员比上年度减少33人，相关缴费减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2,046,727.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.90%，完成年初预算的87.35%其中：2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金2,046,727.00元；主要用于缴纳职工住房公积金单位部分；造成预决算差异的主要原因是在职人员比上年度减少33人，相关缴费减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年对比无变化。

其中因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出的0.00%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出，上年无此项支出；公务用车购置费支出，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出上年无此项支出；公务接待费支出，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算支出0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

罗平县钟山乡中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，罗平县钟山乡中心学校属于非参公管理事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，罗平县钟山乡中心学校资产总额30,438,781.53元，其中，流动资产1,269,356.95元，固定资产26,334,482.01元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,132,487.91元（净值），其他资产1,702,454.66元（净值）（具体内容详见附表12）。与上年相比，本年资产总额减少1,744,018.47元，其中固定资产减少1,325,717.73元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12国有资产使用情况表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,035,171.94元，其中：政府采购货物支出1,035,171.94元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额1,035,171.94元，其中：授予小微企业合同金额1,035,171.94元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表（附表13-1至13-6）。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照上级有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：各部门、单位为保障其正常履行职能、维持日常运转，依据定员定额标准编制，反映人员经费和公用经费执行结果的支出，是部门和单位完成基础工作任务的资金保障，主要包括用于支付在职人员薪酬、离退休人员费用等的人员经费，以及用于日常办公、水电、差旅等保障单位运转的公用经费，是部门决算中体现 “保基本、保运转” 的核心内容。

监督索引号53032406036002301111