监督索引号53032406036002801000
罗平县腊山第二中学2024年度部门决算
目录
第一部分 罗平县腊山第二中学概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 罗平县腊山第二中学概况
一、主要职责
1.坚持社会主义办学方向。
2.认真贯彻党的教育方针。
3.根据课程标准，认真组织好国家课程、地方课程、学校课程的实施。
4.开齐课程开足课时，落实好计划。
5.提高教师队伍素质，促进教师良性发展。
6.根据学生身心健康特点，实施教育，促进学生健康发展。
7.协调好周边环境，形成良好的学校发展氛围。
8.抓好安全管理，保证师生安全。
9.围绕教育教学这个中心、充分发挥以学生为主体、教师主导的作用，全面提高教育教学工作质量，努力办好人民满意的教育。
（一）机构设置情况
罗平县腊山第二中学共设置7个内设机构，包括：党支部、校长办、办公室、教务处、政教处、总务处、团委。
罗平县腊山第二中学为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
罗平县腊山第二中学作为罗平县教育体育局所属的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
罗平县腊山第二中学2024年末编制内实有人员141人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员141人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。年末学生2623人。年末遗属8人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
1.持续改善办学条件。本年度共投入资金一百余万元，安装40块智慧黑板及建设标准化英语口语考试室；
2.教师培训工作取得新进展。学校通过校本培训、教学研究提高教师队伍素质。
3.学校安全工作措施有力，成效突出。做好人防、物防、技防工作。
4.认真落实“双减”工作，保证学生休息时间；认真开展课后服务工作，以学校为主，并聘请校外培训机构共同参与课后服务，提升课后服务质量。
5.教育教学成绩进一步提升。曲一中录取9人，全县前十名3人，获教育教学质量综合考核第二名，受到罗平县委、县政府表彰。学校同时受到社会各界的广泛认可。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件：罗平县腊山第二中学2024年度部门决算公开表）
罗平县腊山第二中学2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
罗平县腊山第二中学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
罗平县腊山第二中学2024年度没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算安排的支出，所以《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。
罗平县腊山第二中学2024年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费预算安排的支出，所以《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
罗平县腊山第二中学2024年度收入合计30,172,824.46元。其中：财政拨款收入28,604,606.40元，占总收入的94.80%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,568,218.06元，占总收入的5.20%。
与上年相比，收入合计减少865,617.69元，下降2.79%。其中：财政拨款收入减少2,138,847.29元，下降6.96%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1,273,229.60元，增长431.62%。主要原因是本年度因财政资金紧缺，只拨了部分保运转资金，导致财政拨款较上年度减少。其他收入增加的原因是上年度部分课后服务费、教学质量奖、街道赞助款、税务返还手续费放入其他收入，本年度课后服务费131,000.09元，教学质量奖174,100.00元，腊山街道中心学校工作经费34,600.00元，云南慧帆工程咨询有限公司赞助变压器维修款28,600.00元，腊山街道赞助工作经费20,000.00元，导致本年度其他收入大幅度增加。
二、支出决算情况说明
罗平县腊山第二中学2024年度支出合计30,178,020.30元。其中：基本支出28,980,067.40元，占总支出的96.03％；项目支出1,197,952.90元，占总支出的3.97％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计减少859,603.04元，下降2.77%。其中：基本支出增加1,842,444.06元，增长6.79%；项目支出减少2,702,047.10元，下降69.28%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。支出合计减少的主要原因是：本年度因财政资金紧缺，只拨了部分保运转资金，导致本年度支出较上年度减少。基本支出增加的原因是：本年度支付学生营养改善计划资金和家庭经济困难学生补助，导致本年度基本支出较上年度增加。项目支出减少的原因是：上年度安排学生宿舍楼项目工程款170,000.00元，教学楼项目工程款200,000.00元，学生宿舍楼维修加固款1,500,000.00元，维修款500,000.00元，而本年度财政资金只支付学生宿舍楼项目工程款361,500.00元、劳务费30,000.00元，非财政资金项目支出806,500.00元，导致本年度项目支出较上年度减少。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障罗平县腊山第二中学机构正常运转的日常支出28,980,067.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27,762,139.88元，占基本支出的95.80％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,217,927.52元，占基本支出的4.20％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障罗平县腊山第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,197,952.90元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体如下：
1.罗财教〔2024〕41号罗平县腊山第二中学义务教育薄弱环节与能力提升的经费241,500.00元，主要用于支付学生宿舍楼工程款；
2.罗财预〔2024〕016号2023年义务教育公用经费50,000.00元，主要用于支付编外教师工资；
3.罗财教〔2024〕13号罗平县腊山二中食堂维修加固的经费120,000.00元，主要用于支付学生宿舍楼工程款。
4.罗财预〔2024〕040号罗平县腊山第二中学单位自有资金学生台式计算机采购的经费164,000.00元，主要用于支付学生电脑采购。
5.罗财预〔2024〕014号单位自有资金590,995.90元，主要用于支付课后服务的办公费、劳务费、维修费。
6.罗财预〔2024〕019号单位自有资金政府采购资金26,000.00元， 主要用于支付复印机款。
7.罗财预〔2024〕014号单位自有资金5,457.00元，主要用于支付办公费。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
罗平县腊山第二中学2024年度一般公共预算财政拨款支出28,624,606.40元，占本年支出合计的94.85%。与上年相比减少2,122,767.32元，下降6.90%，完成年初预算的112.90%。主要原因是本年度因财政资金紧缺，只拨了部分保运转资金，导致本年度支出较上年度减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
5.教育（类）支出23,394,529.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.73%，完成年初预算的132.45%。主要用于教师工资、营养餐资金、学生生活补助等。其中：2050203教育支出－普通教育－初中教育24,947,943.29元，用于教师工资、营养餐资金、学生生活补助、日常办公、校舍维修支出；造成预决算差异的主要原因是营养餐资金、学生生活补助、日常办公、校舍维修没有纳入年初预算。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出2,808,870.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.81%，完成年初预算的56.69%。主要用于退休人员工资及缴纳养老保险、职业年金单位部分，其中：2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休898,247.2元，2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出665,354.12元， 2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出1,181,409.12元， 2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤63,860.00元；造成预决算差异的主要原因是单位养老保险费未足额拨付。
9.卫生健康（类）支出702,449.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.45%，完成年初预算的93.94%。其中：2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗支出686,808.83元。2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出15,640.74元，主要用于单位在职人员工伤保险， 造成预决算差异的主要原因是2024年12月的未支付。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出1，718，757.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.00%，完成年初预算的86.43%，其中：2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出1，718，757.00元，主要用于缴纳公积金单位部分；造成预决算差异的主要原因是2024年12月住房公积金未缴存。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出比决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出比决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出比决算的0.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
罗平县腊山第二中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年减少0.00元，下降0%，主要原因是罗平县腊山第二中学属于非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，罗平县腊山第二中学资产总额34,496,630.70元，其中，流动资产1,927,470.20元，固定资产25,907,659.50元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程6,661,500.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表12）。与上年相比，本年资产总额增加14,409,430.70元，其中固定资产增加12,839,379.64元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表12）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额934,663.40元，其中：政府采购货物支出934,663.40元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额908,663.40元，其中：授予小微企业合同金额744,663.40元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表（附表13-1至13-7）。
五、其他重要事项情况说明
罗平县腊山第二中学无其他重要事项情况。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出经费。
人员经费：指行政（事业）单位用于职工个人方面的费用开支。国库集中支付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政收入直接缴入国库单一账户，所有财政支出均由单一账户直接支付到商品或劳务提供者的财政预算管理模式。
转移支付：以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（包括基本支出和项目支出）。
监督索引号53032406036002801111