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罗平县职业技术学校2024年度部门决算

目录

第一部分 罗平县职业技术学校概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 罗平县职业技术学校概况

一、主要职责

罗平县职业技术学校简称“职校”，职业教育的一种分支。指以职业技能培训、提升劳动力就业水平为主的学校，是中国特色办学模式的产物。包括初等职业技术学校、中等职业技术学校（中职）、高等职业技术学院（高职），通过技术培训可以增强市场就业竞争力，通过技能考核，合格后可以得到国家认可的职业资格证书、中职毕业证书或高职毕业证书，学历为中职、高职。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置14个内设机构，包括：校长办公室、副校长办公室、学校办公室、教务处、总务处、副总务处、教研室、招就办、教研组办公室、财务室、医务室、学校财产保管室、收发室、团委办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为罗平县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员138人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员138人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员29人（离休0人，退休29人）。年末学生2653人。年末遗属9人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.加快学校管理信息化进程，促进学校管理标准化、规范化。为适应现代管理信息化的要求，提高课堂教学的质量，保障教学一线的教学任务顺利完成，加快推进基础设施设备建设、立章建制工作，保障2024年高考取得更大进步和成绩；

2.以招收优秀初中毕业生工作为重点，促进学校事业稳步发展；

3.以提高质量为核心，以加强师资队伍建设为关键，以参加教学竞赛为动力，力争教学工作上新台阶；

4.切实加强德育工作；

5.探索新形势下中等职业技术学校的人才培养机制；

6.规范后勤工作，提高服务技能和水平，为学校教育教学提高有力的后勤保障；

7.推动学校党建、党风廉政建设工作；

8.做好学校安全稳定工作，建设平安和谐校园；

9.做好全国课改示范校建设，提高教育教学质量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件：罗平县职业技术学校2024年部门决算公开报表）

1. 本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3.本单位2024年度无财政拨款安排的“三公”经费及机关运行经费等相关支出，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

4.本单位2024年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费等相关支出，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

5.本单位2024年度无一般公共预算财政拨款项目支出，《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

罗平县职业技术学校2024年度收入合计28,301,895.01元。其中：财政拨款收入26,742,780.42元，占总收入的94.49%；无上级补助收入；事业收入795,100.00元（含教育收费795,100.00元），占总收入的2.81%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入764,014.59元，占总收入的2.70%。

与上年相比，收入合计增加155,944.16元，增长0.55%。其中：财政拨款收入减少579,250.80元，下降2.12%；无上级补助收入；事业收入增加4,800.00元，增长0.61%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加730,394.96元，增长2,172.53%。主要原因是： 因财政资金紧缺，养老保险缴费、免学费补助资金、助学金没有拨付到位，所以本年财政拨款收入比上年度减少。本年度补发以前年度的教学质量奖750,000.00元放入其他收入，所以其他收入较上年度增幅较大。

二、支出决算情况说明

罗平县职业技术学校2024年度支出合计28,316,395.01元。其中：基本支出27,492,780.42元，占总支出的97.09％；项目支出823,614.59元，占总支出的2.91％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加93,790.74元，增长0.33%。其中：基本支出减少654,948.85元，下降2.33%；项目支出增加748,739.59元，增长999.99%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：因财政资金紧缺，养老保险缴费、免学费补助资金、助学金没有拨付到位，所以本年财政拨款支出比上年度减少。本年度的项目支出资金主要是学校的事业收入（住宿费收入），上年度住宿费收入没有安排项目支出，从而导致项目支出比上年度增长999.99%。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障罗平县职业技术学校机构正常运转的日常支出27,492,780.42元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27,444,674.42元，占基本支出的99.83％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费48,106.00元，占基本支出的0.17％。本年度财政资金紧缺，教师的奖励性绩效工资、财政下达工会费及福利费等没有下达到位，所以人员经费支出比上年减少；学校的免学费补助资金没有下达到位，所以公用经费支出比上年减少。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障罗平县职业技术学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出为823,614.59元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.事业收入（住宿费收入）项目经费795,100.00元，主要用于办公费、劳务费、差旅费等公用经费支出。

2.单位资金收入（捐赠款）项目经费28,514.59元，主要用于办公经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

罗平县职业技术学校2024年度一般公共预算财政拨款支出26,742,780.42元，占本年支出合计的94.44%。与上年相比减少667,804.22元，下降2.44%，完成年初预算的114.70%。主要原因是：由于财政资金紧缺养老保险缴费、免学费补助资金、助学金没有拨付到位，所以本年财政拨款支出比上年度减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出20,197,971.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.53%，完成年初预算的125.93%。主要用于2050302中等职业教育的人员经费及公用经费支出。其中：工资福利支出21,351,980.22元，主要用于教师工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、改革性补贴等人员经费支出；商品与服务支出48,106.00元，主要用于福利费支出；对家庭和个人的补助支出5,342,694.20元，主要用于学生的助学金发放；造成预决算差异的主要原因是：绩效工资和免学费补助资金未纳入年初预算，导致决算数大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,247,071.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.88%，完成年初预算的90.71%。主要用于在职人员和退休人员社会保障缴费及死亡职工抚恤金和遗属补助。其中：2080502事业单位离退休费719,590.20元，主要用于退休教师统发工资；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2,788,267.44元，主要用于单位职工养老保险缴费；2080506机关事业单位职业年金缴费支出663,109.48元，主要用于历年单位职工职业年金缴费支出；2080801死亡抚恤76,104.00元，主要用于遗属补助支出；造成预决算差异的主要原因是：由于财政资金紧缺，本年度的养老保险缴费没有完成上缴，导致预决算差异。

9.卫生健康（类）支出678,823.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.54%，完成年初预算的96.04%。主要用于单位职工医疗保险缴费，其中：2101102事业单位医疗663,097.42元，主要用于单位职工医疗保险、生育保险缴费；2101199其他行政事业单位医疗支出15,725.98元，主要用于单位教师工伤保险缴费；造成预决算差异的主要原因是本年度财政资金紧缺12月份的单位职工医疗保险、生育保险未缴纳，导致预决算差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,618,914.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.05%，完成年初预算的85.79%。主要用于单位职工住房公积金缴费，其中：2210201住房公积金177.12万元；造成预决算差异的主要原因是：本年度财政资金紧缺12月份的单位职工住房公积金未缴纳，导致预决算差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

罗平县职业技术学校2024 年度不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

罗平县职业技术学校2024年机关运行经费支出0.00元，主要原因是罗平县职业技术学校属于非参公管理事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，罗平县职业技术学校资产总额 88,933,413.71 元，其中，流动资产5,821,524.07元，固定资产83,111,888.64元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表： 罗平县职业技术学校2024年度国有资产使用情况表）。与上年相比，本年资产总额减少410,115.16元，其中固定资产减少3,992,758.65元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产6659项，账面原值5,042,069.80元，实现资产处置收入14,165.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表：罗平县职业技术学校2024年度国有资产使用情况表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额9,790.00元，其中：政府采购货物支出9,790.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表： 罗平县职业技术学校2024年度绩效自评报告。

五、其他重要事项情况说明

罗平县职业技术学校无其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

免学费补助：国家对公办全日制普通高校中部分确因经济条件所限，交纳学费有困难的学生，特别是其中的孤残学生、少数民族学生及烈士子女、优抚家庭子女等，实行减免学费政策。其中在校月收入（包括各种奖学金和各种补贴）已低于学校所在地区居民的平均最低生活水准线，对学习和生活经济条件特别困难的学生免收全部学费；对其他一般困难的学生可适当减收部分学费。具体减免办法由省级教育、物价、财政部门制定。

国家助学金：是一种对家庭经济困难的学生进行资助的方式。

国家励志奖学金：是为了激励普通本科高校、高等职业学校和高等专科学校的家庭经济困难学生勤奋学习、努力进取，在德、智、体、美等方面全面发展，由中央和地方政府共同出资设立的，奖励资助品学兼优的家庭经济困难学生的奖学金。

监督索引号53032406036000401111