第一部分  单位概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分  2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
（二）项目支出绩效自评
（三）项目绩效目标管理
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
（五）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分  名词解释
 
 
 
 
 
 
 
 
 

一、主要职能
（一）主要职能
审计局作为县政府工作部门，主要职责是贯彻执行审计法律法规和方针政策，监督县级经济的健康运行，当好县委县政府的参谋助手。具体负责同级预算执行情况（包括财政和地方税收执行者情况）的监督；县级各部门执行财政法规、财经纪律情况的监督；县级各项专项资金的监督检查；乡镇财政决算。受县委县政府委托，对县级管理的领导干部进行任期经济责任审计监督等。
（二）2018年度重点工作任务介绍
2018年的部门决算工作，在贯彻落实省、市、县财政决算会议精神的同时，以科学发展观为指导，以争先创优为契机，紧紧围绕县委、县政府的中心工作安排审计工作任务，按照保增长、保民生、保稳定的工作要求，合理安排有限的财政资金，努力压缩行政成本，使资金发挥最大的社会效益。在今年的决算编报中，我们认真总结2017年部门决算工作经验，继续发扬艰苦奋斗、勤俭节约的精神，切实加强支出管理，优化支出结构，严格预算约束，确保重点，兼顾一般，牢固树立节支也是增收的观念，严肃财经纪律，在报表编制过程中严格按照财务会计制度的要求，做到报表编制内容完整、报表数据客观真实、报送及时、账表相符。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
根据2012年县委编办文件，罗平县审计局现有内设机构六科一室，具体为行政事业审计科、财政金融审计科、经贸审计科、经济责任审计科、固定资产投资前置审计科和固定资产投资决算审计科。编办批文中设置经济责任审计局（二级局），目前条件不成熟尚未设置。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
罗平县审计局2018年末实有人员编制24人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制1人），无事业编制人员；在职在编实有行政人员23人（含行政工勤人员1人），无事业人员。离退休人员7人。其中：离休0人，退休7人。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

一、收入支出决算总表（见罗平县审计局部门决算附表1）
二、收入决算表（见罗平县审计局部门决算附表2）
三、支出决算表（见罗平县审计局部门决算附表3）
四、财政拨款收入支出决算总表（见罗平县审计局部门决算附表4）
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表（见罗平县审计局部门决算附表5）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见罗平县审计局部门决算附表6）
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见罗平县审计局部门决算附表7）
八、财政专户管理资金收入支出决算表（见罗平县审计局部门决算附表8）
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表（见罗平县审计局部门决算附表9）

一、收入决算情况说明
罗平县审计局年度收入合计669.19万元。其中：财政拨款收入669.19元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年509.79万元对比增加159.40万元，上年无结转结余。
二、支出决算情况说明
罗平县审计局2018年度支出合计667.67万元。其中：基本支出454.57万元，占总支出的68.08％；项目支出213.10万元，占总支出的31.92％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。本年结转结余1.52万元。与上年支出509.79万元相比，增加157.88万元，比上年增长30.97%。原因是职工工资调增及单位划省统管后费用由省上下拨，县级不再安排资金。
（一）基本支出情况
2018年度保障审计局机关机构正常运转的日常支出454.57万元。与上年396.79万元对比增加57.78万元, 主要原因分析因为单位上划省统管后，职工一部分绩效纳入省上考核，增加职工的绩效奖励经费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出为405.48万元，占基本支出的89.20％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费49.09万元，占基本支出的10.80％。
（二）项目支出情况
2018年度用于保障审计局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出213.10万元。与上年113.00万元对比增加100.10万元,主要原因分析是因为2017年上划省统管后，2018年的经费预算及开支都由省厅下拨。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
一般公共预算财政拨款支出决算总体情况：罗平县审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出667.67万元,占本年支出合计的100%。与上年509.79万元增加157.88万元,主要原因分析是上划省统管后，职工绩效纳入省上考核。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况                
1. 一般公共服务（类）支出667.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于工资福利支出470.64万元、商品和服务支出186.63万元、其他资本性支出10.40万元;
2.无外交（类）支出；
3.无国防（类）支出；
4.无公共安全（类）支出；
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
1、罗平县审计局2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为18.21万元，支出决算为4.55万元，完成预算的24.97%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.07万元，完成预算的11.35%；公务接待费支出决算为2.48万元，完成预算的13.62%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。
2、2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数总额4.55万元比2017年7.54万元减少2.99万元，下降39.66%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算2.07万元比2017年2.98万元下降，下降30.54%；公务接待费支出决算2.48万元比2017年4.56万元下降，下降45.61%。2018年度“三公”经费支出决算减少主要原因是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。
 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.07万元，占45.49%；公务接待费支出2.48万元，占47.91%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费
因公出境费罗平县审计局2017年均无因公出国（境）团组或个人出国（境）情况。
2. 公务用车购置及运行维护费支出2.07万元。其中：
无公务用车购置费支出。
公务用车运行维护支出2.07万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于罗平县审计局（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出2.48万元。其中：
国内接待费支出2.48万元共安排国内公务接待40批次，接待人次360人。主要用于罗平县审计局（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。
无国（境）外接待费支出。
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
2018年年机关运行经费支出454.57元，与上年396.79万元对比增加57.78万元, 主要原因分析因为单位上划省统管后，职工一部分绩效纳入省上考核，增加职工的绩效奖励经费。部门机关运行经费主要用于工资及福利支出405.48万元，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费49.09万元。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，2017年资产总额1311.07万元，其中，流动资产150.63万元，固定资产1031.81万元，在建工程19.62万元，无形资产109万元，本年资产总额减少534万元，其中流动资产减少531.37万元，无形资产摊销等。

三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额12.91万元，其中：政府采购货物支出7.40万元；信息网络及软件购置更新5.51万元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

无
       

2018年罗平县审计局“三公”经费决算情况说明.docx