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罗平县腊山第二中学2023年度部门决算

目录

第一部分 罗平县腊山第二中学概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  罗平县腊山第二中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.坚持社会主义办学方向。

2.认真贯彻党的教育方针。

3.根据课程标准，认真组织好国家课程、地方课程、学校课程的实施。

4.开齐课程开足课时，落实好课程计划。

5.提高教师队伍素质，促进教师良性发展。

6.根据学生身心健康特点，实施教育，促进学生健康发展。

7.协调好周边环境，形成良好的学校发展氛围。

8.抓好安全管理，保证师生安全。

9.围绕教育教学这个中心、充分发挥以学生为主体、学生主导的作用，全面提高教育教学工作质量，努力办好人民满意的教育。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.持续改善办学条件。本年度共投入资金一百四十万元，维修改造学生宿舍楼；投入十余万元改造教学楼卫生间等。

2.教师培训工作取得新进展。学校通过校本培训、教学研究提高教师队伍素质。

3.学校安全工作措施有力，成效突出。做好人防、物防、技防工作。

4.认真落实“双减”工作，保证学生休息时间；认真开展课后服务工作，以学校为主，并聘请校外培训机构共同参与课后服务，提升课后服务质量。

5.教育教学成绩进一步提升。曲一中录取9人，全县前五名3人，分别位列第一、二、四名，获教育教学质量综合考核第一名，受到曲靖市委市政府表彰。

6.文明校园创建工作成效显著。学校积极参与罗平县“全国文明县城”创建工作，并迎接检查组的实地考察，创建工作获得检查组的充分肯定。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置0个内设机构。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

罗平县腊山第二中学作为二级预算单位纳入罗平县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

罗平县腊山第二中学2023年末实有人员编制136人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制136人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员137人。

罗平县腊山第二中学2023年末实有人员编制136人，事业编制137人，超编1人的主要原因是：因工作需要，根据罗教体〔2021〕57号招聘两位特岗教师，特岗教师不占编制。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2,298人。年末遗属9人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件：罗平县腊山第二中学2023年度部门决算公开表（决算报表部分）.xlsx）

本单位2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的相关支出，所以《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的相关支出，所以《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度没有财政拨款安排的“三公”经费及机关运行经费等相关支出，所以《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2023年度没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费等相关支出，所以《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

罗平县腊山第二中学2023年度收入合计3,103.84万元。其中：财政拨款收入3,074.35万元，占总收入的99.05%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入29.50万元，占总收入的0.95%。与上年相比，收入合计增加19.79万元，增长0.64%。原因是本年度财政拨入营养餐补助、家庭经济困难学生补助，项目款，课后服务费收入等，所以本年度收入较上年度大幅度增加。其中：财政拨款收入增加316.84万元，增长11.49%；原因是本年度罗财教〔2023〕12号文件拨入学生营养餐改善经费92.00万元；罗财预〔2023〕060号文件拨入学生宿舍楼维修加固款100.00万元；罗财预〔2023〕04号文件拨入学生宿舍楼工程款100.00万元；导致财政拨款较上年度增加。上级补助收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；事业收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；经营收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；附属单位上缴收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；其他收入减少297.05万元，下降90.97%。原因是上年度拨入奖励绩效、政府绩效、课后服务收入、捐赠收入都放入其他收入；本年度只有课后服务费、教学质量奖、街道赞助款、税务返还手续费放入其他收入，导致本年度其他收入大幅度减少。              

二、支出决算情况说明

罗平县腊山第二中学2023年度支出合计3,103.76万元。其中：基本支出2,713.76万元，占总支出的87.43%；项目支出390.00万元，占总支出的12.57%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00%；经营支出0.00万元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加0.80万元，增长0.03%。原因是本年支付学生营养餐补助款、家庭经济困难学生补助等，教职工人数增加、工资福利支出增加等，导致本年度支出较上年度大幅度增加。其中：基本支出增加8.80万元，增长0.33%；原因是本年度支付学生营养餐改善计划资金和家庭经济困难学生补助，本年度支付2021年9月、10月养老保险，导致本年度支出较上年度增加。项目支出减少8.00万元，下降2.01%；原因是上年度安排学生宿舍楼项目工程款360.00万元，教学楼项目工程款38.00万元，而本年度安排学生宿舍楼项目工程款270.00万元，教学楼项目工程款20.00万元，学生宿舍楼维修加固款100.00万元，导致本年度项目支出较上年度减少。上缴上级支出增加0.00万元，与上年相比，没有变化；经营支出增加0.00万元，与上年相比，没有变化；对附属单位补助支出增加0.00万元，与上年相比，没有变化。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障罗平县腊山第二中学机构正常运转的日常支出2,713.76万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,473.92万元，占基本支出的91.16％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费239.84万元，占基本支出的8.84％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障罗平县腊山第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出390.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.罗财预〔2023〕067号罗平县腊山第二中学学生宿舍维修加固资金50.00万元，主要用于支付学生宿舍楼维修加固。

2.罗财教〔2023〕04号义务教育薄弱环节改善与能力提升资金190.00万元，主要用于支付男生宿舍楼工程款。

3.罗财预〔2023〕060号结转教育工程项目资金100.00万元，主要用于支付新教学楼工程款，男生宿舍楼工程款。

4.罗财预〔2023〕039号腊山第二中学男生宿舍楼资金50.00万元，主要用于支付学生宿舍楼维修加固。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

罗平县腊山第二中学2023年度一般公共预算财政拨款支出3,074.74万元，占本年支出合计的99.06%。与上年相比增加309.90万元，增长11.21%，主要原因是本年度罗财教〔2023〕12号文件拨入学生营养餐改善经费92.00万元；罗财预〔2023〕067号罗平县腊山第二中学学生宿舍维修加固资金50.00万元； 罗财教〔2023〕04号义务教育薄弱环节改善与能力提升资金190.00万元；罗财预〔2023〕060号结转教育工程项目资金100.00万元；罗财预〔2023〕039号腊山第二中学男生宿舍楼资金50.00万元；导致财政拨款较上年度增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.202外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.203国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.204公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.205教育（类）支出2,650.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.21%。主要用于在职人员工资发放、学校公用经费、其他资本性支出等。其中：2050203教育支出－普通教育－初中教育工资福利支出1,782.33万元，主要用于在职人员基础绩效、基本工资、津贴补贴发放；商品服务支出268.70万元，主要用于办公费、水电费培训费等支出，对个人和家庭的补助支出267.46万元，主要用于退休教师统发外工资、学生补助发放等；其他资本性支出306.44万元，其他资金支出25.68万元，主要用于课后服务费支出；2050901教育支出-教育费附加安排的支出－农村中小学校舍建设54.70万元，主要用于校舍维修与改造；

6.206科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.207文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.208社会保障和就业（类）支出170.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.54%。主要用于在职人员社会保障缴费，事业单位离退休费，死亡抚恤费，其中：2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休支出68.63万元，主要用于退休教师工资支出；2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出30.88万元，主要用于在职人员养老保险缴费；2080506社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出64.52万元，主要用于退休人员职业年金缴费；2080808社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤支出6.34万元，主要用于遗属人员补助支出；

9.210卫生健康（类）支出73.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.40%。主要用于在职人员各种医疗保障缴费，其中：2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗支出71.73万元，主要用于在职人员医疗保障缴费；2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出2.02万元，主要用于在职人员工伤保险缴费；

10.211节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.212城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.213农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.214交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.215资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.216商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.217金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.219援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.220自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.221住房保障（类）支出180.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.85%，主要用于在职人员住房公积金缴费，其中：2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金支出180.00万元，主要用于在职人员住房公积金缴费；

20.222粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.223国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.224灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.229其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.231债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.232债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.234抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，具体是国内接待费支出决算为0.00万元（其中：外事接待费支出决算为0.00万元），国（境）外接待费支出决算为0.00万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

罗平县腊山第二中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，与上年相比，没有变化。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，与上年相比，没有变化；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，与上年相比，没有变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，与上年相比，没有变化；公务接待费支出决算增加0.00万元，与上年相比，没有变化。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比，没有变化。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

罗平县腊山第二中学2023年机关运行经费支出0.00万元，主要原因是罗平县腊山第二中学属于非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，罗平县腊山第二中学资产总额2,132.04万元，其中，流动资产47.33万元，固定资产1,396.71万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程688.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见“附表12国有资产使用情况表”）。与上年相比，本年资产总额增加237.82万元，其中固定资产增加16.44万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见:罗平县腊山第二中学2023年度部门决算公开表（国有资产使用情况表）.xlsx）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额9.68万元，其中：政府采购货物支出9.68万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.68万元，其中：授予小微企业合同金额9.68万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表:曲靖市罗平县腊山第二中学2023年度部门决算公开表（绩效自评部分）.xlsx

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

国库集中支付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政收入直接缴入国库单一账户，所有财政支出均由单一账户直接支付到商品或劳务提供者的财政预算管理模式。

转移支付：以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（包括基本支出和项目支出）。

监督索引号53032406036002801111